Застава та його види - студопедія
Законодавча база повернення позичок в діяльності комерційного банку
Однак з введенням цих законів Закон «Про заставу» не втратив свою силу і підлягає застосуванню в частині, що не суперечить ГК і Закону «Про іпотеку».
Наявність можливості передати своє майно в заставу для багатьох
юридичних осіб означає можливість залучити необхідні кредитні кошти і розвивати свій бізнес. В даний час в результаті відсутності необхідного регулювання велика група активів не може бути передана в заставу. Як наслідок, цілі галузі економіки позбавлені можливості фінансувати свій бізнес шляхом залучення кредитів. Зокрема, до таких активів належать такі види майна: а) квоти видобутку водних біоресурсів, б) космічні об'єкти, в) права користування надрами та ін.
Крім федеральних законів, питання застави регламентуються
Застава майна клієнта є однією з поширених форм забезпечення повернення банківського кредиту. Застава майна оформляється договором про заставу, підписаним позичальником і кредитором і підтверджує право кредитора при невиконанні платіжного зобов'язання позичальником отримати переважне задоволення претензій з вартості заставленого майна.
Заставний механізм виникає в момент розгляду кредитної заявки як умова укладання кредитного договору. Він супроводжує весь період користування позичкою. Реальне звернення до виконання заставного механізму виникає на завершальній стадії руху кредиту - погашення позики - і лише в окремих випадках, коли клієнт не може погасити позику виручкою.
У банківській практиці операції з оформлення та реалізації заставного механізму називають заставними операціями. Заставні операції, це похідні від позичкових операцій і вони гарантують своєчасне і повне погашення позики. Позики, видані під заставу майна клієнта або його майнових прав, називають ломбардними.
ВУкаіни правова основа заставного механізму визначена Законом «Про заставу», відповідно до якого:
а) право власності на заставлене майно належить позичальнику;
б) володіння позичальником закладеним майном може бути безпосереднє і опосередковане;
в) заставу може супроводжуватися правом користування предметами застави в
відповідно до його призначення.
Основними етапами реалізації заставного механізму є:
вибір предметів і видів застави;
здійснення оцінки предметів застави;
складання та виконання договору про заставу;
порядок звернення стягнення на заставу.
Предметом застави можуть виступати речі, цінні папери, інше майно і майнові права. У той же час це майно для віднесення його до об'єкту застави має відповідати двом критеріям: прийнятності і достатності.
Залежно від матеріально-речового змісту предмети застави поділяються на такі групи:
# 921 ;. Застава майна клієнта:
1) застава товарно-матеріальних цінностей:
а) застава сировини, матеріалів, напівфабрикатів;
б) застава товарів і готової продукції;
в) заставу валютних цінностей (готівкової валюти), золотих виробів, прикрас,
предметів мистецтва та антикваріату;
г) застава інших товарно-матеріальних цінностей;
2) заставу цінних паперів, включаючи векселі;
3) заставу депозитів, що знаходяться в тому ж банку;
4) іпотека (застава нерухомості);
# 921; # 921 ;. Застава майнових прав:
1) застава права орендаря;
3) заставу права замовника за договором підряду;
4) застава права комісіонера за договором комісії.
Критерій прийнятності відображає якісну визначеність предмета застави, критерії достатності - кількісну.
Загальні вимоги до якісної стороні предметів застави:
1) предмети застави повинні належати позичальнику (заставодавцю) або перебувати у нього в повному господарському віданні;
2) предмети застави повинні мати грошову оцінку;
3) предмети застави повинні бути ліквідні.
Загальним вимогам до кількісної визначеності предметів застави є перевищення вартості заставленого майна порівняно з основним зобов'язанням, яке має заставодавець по відношенню до заставодержателя.
Специфічні вимоги до якісної та кількісної визначеності предметів застави залежать від виду застави та ступеня ризику, що супроводжує відповідні заставні операції.
Прийнятність товарно-матеріальних цінностей для застави визначається двома факторами: якістю цінностей; можливість кредитора здійснювати контроль їх збереження.
Критеріями якості товарно-матеріальних цінностей є швидкість
реалізації, відносна стабільність цін, можливість страхування, довготривалість зберігання.
Тому найбільш надійним способом забезпечення збереження закладених цінностей є передача їх кредитору, тобто банку. В даному випадку позичальник залишається власником заставленого майна, з опосередкованим володінням. Застава з передачею заставленого майна банку - кредитору називається закладом. Кредитор набуває при закладі право користування закладеним майном. Одночасно на нього переходить обов'язок належним чином утримувати та зберігати предмет застави, нести відповідальність за втрату і псування.
В якості предметів застави можуть виступати: валютні цінності, цінні метали, вироби мистецтва, прикраси. Оскільки в цьому випадку позичальник не має право використовувати закладені цінності, даний вид застави називається тверду заставу.
Найбільш поширеним видом застави є застава товарів в обороті і застава товарів в переробці. В цьому випадку заставодавець не тільки володіє закладеними цінностями, а й може їх витрачати.
Застава товарів в обороті застосовується при кредитуванні торгових організацій.
Торгові організації постійно повинні мати у себе запас цінностей для виставлення їх на продаж.
Застава товарів в переробці застосовується при кредитуванні промислових підприємств, зокрема, що переробляють сільськогосподарську сировину. Особливістю цього виду застави є право позичальника використовувати закладене сировину і матеріали, включені в предмети застави, у виробництві і заміняти їх на готову продукцію.
Таким чином, різні види застави матеріальних цінностей володіють неоднаковою ступенем гарантії повернення кредиту. Найбільш реальною гарантією має заклад. Решта види застави мають умовні гарантії повернення кредиту. Тому в практиці іноземних комерційних банків ці види застави застосовуються по відношенню до клієнтів, позитивно себе зарекомендували.
Оскільки в ринковій економіці кон'юнктура з реалізацією товарів може оперативно змінюватися, це положення визначає поняття «достатності» об'єкта застави. При видачі ломбардних позик під товарно-матеріальні цінності, максимальна сума позики не перевищує, як правило, 85% вартості предметів застави. Така різниця створює банку додаткову гарантію повернення кредиту на випадок виникнення непередбачених обставин. Однак в кожному конкретному випадку визначається індивідуальна маржа, враховуючи ризик кредитної угоди.
Крім застави товарно-матеріальних цінностей банки практикують видачу ломбардних позик під заставу цінних паперів.
Критерієм якості цінних паперів, з точки зору прийнятності їх для застави, служать можливість швидкої реалізації та фінансовий стан випускає боку. Тому в зарубіжній і вітчизняній практиці найбільш високий рейтинг якості мають державні цінні папери зі швидкою оборотністю. При видачі позик під їх заставу максимальна сума позики може досягати 95% вартості цінних паперів. При використанні в якості застави інших цінних паперів, (наприклад, акцій, випущених фірмами) величина позики становить 80-85% їх ринкової ціни.
До предметів застави належать також векселя. Головна вимога до торговому векселем, як предмету застави, складається в обов'язковості відображення реальної товарної угоди. Максимальна сума кредиту під заставу векселі з досвіду ряду країн становить 75 - 90% вартості забезпечення.
Заставне право може поширюватися і на депозитні вклади, що знаходяться в тому ж банку, який видає кредит. Такі вклади, як правило, мають цільовий характер використання. При отриманні в банку кредиту на поточні виробничі потреби підприємство може використовувати в якості застави створені депозити у відповідній сумі. При затримці в погашенні позички за рахунок надходить виручки банк забезпечить повернення кредиту за рахунок депозитного вкладу.
Кредитування сукупного чи укрупненого об'єкта може зажадати
використання змішаного застави, що включає товари на складі, цінні папери, векселі. Максимальна сума кредиту не повинна була перевищувати 75%
загальної вартості прийнятого в заставу сукупного забезпечення.
Деякі особливості у використанні застави є при видачі іпотечних позик. У цьому випадку з'являється такий вид застави як іпотека. Якщо нерухоме майно перебуває у спільній власності, іпотека може бути встановлена лише за наявності письмової угоди всіх власників.
Для іпотеки характерні такі риси: перебування майна в руках боржника; можливість боржника самостійно розпоряджатися доходом, отриманим від використання предметів іпотеки; можливість отримання заставодавцем під заставу одного і того ж майна додаткових іпотечних позик; обов'язкова реєстрація застави в поземельних книгах, які ведуться за місцем знаходження предмета іпотеки; простота контролю заставоутримувачем за збереженням предмета застави.
Іншим елементом заставного механізму є оцінка предмета застави. Міжнародна практика виробила з цього приводу наступні принципові положення:
1. Більшість предметів застави оцінюються за ринковою вартістю.
2. Прийняте забезпечення повинно регулярно переоцінюватися з тим, щоб покрити кредитний ризик у будь-який час.
3. Оцінку вартості предметів застави повинні виробляти фахівці
4. Справжність і цінність творів мистецтва, антикваріату і т.д. повинні бути підтверджені.
5. У разі використання в якості застави товарно-матеріальних цінностей вартість його повинна включати витрати на проведення періодичних оцінок заставного забезпечення, особливо якщо до них залучені незалежні експерти.
6. При оцінці застави слід звернути особливу увагу на правильне визначення ліквідаційної вартості і витрат на реалізацію майна.
Реальний рівень покриття позики в ситуації вимушеної продажу майна можна визначити, якщо з ціни відкритого ринку відняти витрати на реалізацію; маржу вимушеної продажу; величину будь-яких пріоритетних претензій на майно; оплату судових витрат.
А також якщо з чистої реальної вартості відняти: необхідну маржу безпеки (залежно від ступеня ризику); дійсну вартість майна, що є забезпеченням повернення позики.
7. Найбільш відповідальним, складним і трудомістким є оцінка нерухомості як предмета застави.