Режим ліцензування валютних операцій
Філії банків можуть працювати тільки при наявності і в межах письмового дозволу, наданого банком. Банки, філії банків здійснюють банківську діяльність в порядку, визначеному Законом «Про банки і банківську діяльність», нормативно-правовими актами Національного банку, і відповідно до них розробленими статутами, внутрішніми положеннями банків. Філії банків здійснюють банківські та інші операції згідно з положенням про філію, на підставі банківських ліцензій та письмових дозволів, отриманих банками, і тільки при наявності і в межах письмового дозволу, наданого банком.
Генеральні ліцензії (письмові дозволи) видаються комерційним банкам та іншим кредитно-фінансовим установам України на здійснення валютних операцій, що не потребують індивідуальної ліцензії, на весь період дії режиму валютного регулювання. Уповноважені банки та інші кредитно-фінансові установи, що отримали генеральну ліцензію НБУ на здійснення операцій, пов'язаних з торгівлею іноземною валютою, мають право відкривати на території України пункти обміну іноземних валют, в тому числі на підставі агентських угод з іншими юридичними особами-резидентами. Індивідуальні ліцензії видаються резидентам і нерезидентам на здійснення разової валютної операції на період, необхідний для її здійснення. Декрет Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» містить перелік операцій, які потребують індивідуальної ліцензії. Операції з валютними цінностями можуть здійснюватися банками при наявності банківської ліцензії та за умови отримання письмового дозволу Національного банку.
Декрет також встановлює, що порядок і терміни видачі ліцензій, перелік документів, необхідних для отримання ліцензій, а також підстави для відмови в їх видачі визначаються НБУ, а відмова у видачі їм ліцензії може бути оскаржене до суду або до господарського суду.
Національним банком України прийнято також ряд актів, що регулюють спеціальні питання надання банківських ліцензій на окремі види діяльності, зокрема:
- На експортні, імпортні та лізингові операції;
- На вивезення банкнот іноземних держав.
Назва останнього виду ліцензії може викликати заперечення, оскільки вивезення банкнот не є видом діяльності, а за своїм характером є індивідуальною дією і тому має вимагати індивідуальної ліцензії. До того ж на ввезення банкнот іноземних держав Національний банк видає не ліцензію, а спеціальний дозвіл, який є ще одним різновидом дозволів.
Ще однією проблемою чинного законодавства про ліцензування валютних операцій є те, що ч. 2 ст. 5 Декрету передбачає видачу генеральних ліцензій у випадках, що не потребують індивідуальної ліцензії, т. Е. Вводить певний пріоритет індивідуальної ліцензії, питання про видачу якого повинен розглядатися першочергово, майже у всіх випадках. Це також означає, що всі операції, які потребують індивідуальної ліцензії, не можуть охоплюватися генеральною ліцензією. Тим часом деякі з валютних операцій уповноважені банки здійснюють, практично порушуючи цю норму Декрету, наприклад, придбання іноземної валюти за іноземну валюту на міжнародних валютних ринках, переклад валютних цінностей за кордон, розміщення депозитів в іноземних банках і ін. На мій погляд, одного лише визначення генеральних і індивідуальних ліцензій недостатньо - законодавство повинно містити перелік операцій, які вимагають кожен з цих видів ліцензій, що дозволило б усунути колізійні сит уаціі при їх наданні. Крім того, вважаю за необхідне: чітко встановити об'єктивні критерії надання того чи іншого виду ліцензії, письмового дозволу; ввести особливі терміни і надати характеру спеціальних дозволів для видачі ліцензій на операції із золотом та іншими дорогоцінними металами, а також з цінними паперами, вираженими в іноземній валюті.
Необхідно також удосконалити загальний порядок видачі ліцензій на здійснення валютних операцій та надати йому пріоритетне значення щодо спеціальних видів ліцензій на здійснення певних операцій, т. Е. У випадках, коли необхідно здійснити конкретну валютну операцію, для якої не передбачена видача індивідуальної ліцензії, повинен діяти загальний порядок (наприклад, у випадках застави валютних цінностей або розрахунків в іноземній валюті на території України та ін.).
Згідно ст. 5 зазначеного вище Декрету індивідуальні ліцензії видаються резидентам і нерезидентам на здійснення разової валютної операції на період, необхідний для здійснення такої операції; банки же діють на підставі ліцензій та письмових дозволів. Уповноважені банки можуть купувати і продавати іноземну валюту, як за дорученням клієнтів, так і від власного імені для власних потреб (наприклад, при здійсненні інвестицій за межі України). Однак при здійсненні угоди від свого імені банк практично не виступає в ролі банку як посередника, а здійснює операцію практично як суб'єкт підприємницької діяльності - резидент. Індивідуальну ліцензію в подібних випадках банк не отримує, а діє на підставі генеральної ліцензії, письмового дозволу. За своєю суттю це не відповідає вимогам чинного законодавства. На мій погляд, в законодавстві слід вказати, що отримання генеральної ліцензії дає право уповноваженому банку здійснювати валютні операції, потребують індивідуальної ліцензії.
Висновком з наведених міркувань є необхідність вдосконалення і більш чіткого формулювання законодавства про ліцензування в банківській в цілому і валютної, зокрема, сферах. Крім того, потребують вирішення питання про ефективність системи видачі валютних ліцензій (так, генеральну ліцензію зараз отримують майже всі зареєстровані банки) і правові наслідки як видачі, так і невидачі ліцензії та ін.