Ліцензування банківських валютних операцій
Комерційний банк, який отримав генеральну ліцензію, має право на здійснення повного або обмеженого кола банківських операцій в іноземній валюті як на території РФ, так і за кордоном. Крім того, він може формувати частину свого статутного фонду в іноземній валюті за рахунок коштів українських, іноземних і міжнародних підприємств і організацій; створювати 1 резервний, страховий та інші фонди з прибутку в іноземній валюті; бути засновником або пайовиком банківських установ в Україні та за її межами; відкривати свої філії за кордоном з дозволу БанкаУкаіни, а також представництва за кордоном з попереднім повідомленням останнього.
Внутрішня ліцензія надає комерційним банкам право на здійснення повного або обмеженого кола банківських операцій в іноземній валюті на території РФ. З цієї ліцензії банк може проводити наступні банківські операції:
1) Відкриття та ведення рахунків в іноземних вал ютах юридичних і фізичних осіб (резидентів і нерезидентів), а також рублевих рахунків нерезидентів.
2) Встановлення кореспондентських відносин з українськими банками, що мають генеральну ліцензію БанкаУкаіни, а також колишніми совзагранбанков.
3) Проведення розрахунків, пов'язаних з експортно-імпортними операціями клієнтів банку в іноземних валютах у формі документарного акредитива, інкасо, банківського переказу, а також в інших формах, що застосовуються в міжнародній банківській практиці.
4) Валютне обслуговування фізичних осіб (резидентів і нерезидентів), включаючи купівлю та продаж іноземних валют відповідно до чинного законодавства.
5) Придбання та продаж іноземних валют за рублі у юридичних осіб (резидентів і нерезидентів).
6) Залучення і розміщення коштів в іноземних валютах юридичних осіб (резидентів і нерезидентів) в формі кредитів, депозитів та інших формах, прийнятих у міжнародній банківській практиці, а також видача гарантій на користь клієнтів банку в межах власних коштів банку в іноземних валютах.
Розширені ліцензії надають комерційним банкам право здійснювати на території України ці ж операції, але крім того дають додаткову можливість відкривати обмежене число кореспондентських рахунків ( "НОСТРО", "ЛОРО") в конкретних іноземних банках.
Разова ліцензія надає право на проведення конкретної банківської операції в іноземній валюті.
Банк, який отримав генеральну або внутрішню ліцензію, іменується уповноваженим банком і виконує функції агента валютного контролю за операціями своїх клієнтів.
Центральним банкомУкаіни розроблені Основні положення про регулювання валютних операцій та інші нормативні документи. У них визначаються сфера використання іноземної валюти на терріторііУкаіни, права і обов'язки банків та клієнтури при проведенні різних банківських операцій і. Передбачені наступні банківські операції:
Ведення валютних рахунків клієнтури.
Неторгові операції (не пов'язані з експортом та імпортом товарів.
Встановлення кореспондентських відносин з іноземними банками (необхідна умова при проведенні міжнародних розрахунків).
Операції по міжнародним розрахунком, пов'язані з експортом та імпортом товарів і послуг.
Операції з продажу та купівлі іноземної валюти на внутрішньому ринку.
Кредитні операції по залученню та розміщенню кредитних коштів у країні.
Кредитні операції на міжнародних грошових ринках (дозволяються тільки генеральною ліцензією).
Валютні (депозитні і конверсійні) операції на міжнародних грошових ринках.
При здійсненні валютних операцій вихідним моментом є курс валюти - оцінка грошової одиниці однієї країни, виражена в грошових одиницях іншої країни, а встановлення курсу є котируванням валюти. Банки, що займаються валютними операціями, визначають повну котирування, що включає курс покупця і курс продавця, і по цим величинам купують і продають іноземну валюту за національну.
Котирування відбувається зазвичай двома методами: прямим і непрямим. При пряма котирування вартість іноземної валюти виражається в національній грошовій одиниці. При непрямої котируванні за одиницю приймається національна грошова одиниця, а курс виражається в певній кількості іноземної валюти. ВУкаіни курси валют встановлюються на торгах ММВБ. Таке визначення курсів, тобто сама процедура котирування, зводиться до того, що міжбанківський курс визначається і реєструється шляхом послідовного зіставлення попиту і пропозиції по кожній валюті. Ця процедура називається фіксинг. На його основі визначаються курси продавця і покупця, які публікуються в офіційних бюлетенях. При визначенні курсу валют часто використовують термін кросскурс, що показує співвідношення між двома валютами по відношенню до третьої, зазвичай долара США. Існують курси купівлі і продажу, різниця за якими становить прибуток банку з валютних операцій - маржу. Курс продажу - це курс, за яким банки продають іноземну валюту за національну, курс покупки - за яким банки купують іноземну валюту за національну.
Валютний паритет. встановлюваний в ряді країн в даний час, - це визначається законодавчо відношення національної валюти до валюти іншої країни (наприклад, до долара США) або до умовної валюті - спеціальні права запозичення. Ринковий курс коливається в округ валютного паритету в залежності від різних обставин. Зміна валютного курсу визначається станом попиту і пропозиції на валютному ринку національної валюти і валют інших країн, співвідношенням їх купівельної спроможності.
Розрізняються фіксовані валютні курси, які коливаються в межах 1-2%, і плаваючі валютні курси. змінюються в залежності від ринкового попиту та пропозиції.
ВУкаіни котируванням іноземних валют до рубля займається Центральний банк, який встановлює курси як до національних валют зарубіжних держав, так і до умовних міжнародних валют. Курс рубля до іноземних валют складається на основі попиту і пропозиції н аукціонах, біржах, міжбанківському ринку, при купівлі-продажу валюти комерційними банками та іншими юридичними особами та громадянами.
БанкУкаіни встановив порядок, згідно з яким частина валютної виручки, що надходить господарюючим суб'єктам через уповноважені банки, повинна продаватися на внутрішньому ринку країни.
Обов'язковий продаж частини валютної виручки резидентів (фізичних осіб - індивідуальних підприємців та юридичних осіб) здійснюється в розмірі 30 відсотків суми валютної виручки, якщо інший розмір не встановлено Центральним банком Укаїни. Центральний банк Укаїни право встановлювати інший розмір обов'язкового продажу частини валютної виручки зазначених резидентів, але не більше 30 відсотків її суми.
Обов'язковий продаж частини валютної виручки здійснюється на підставі розпорядження резидента (фізичної особи - індивідуального підприємця та юридичної особи) не пізніше ніж через сім робочих днів з дня її надходження на банківський рахунок резидента в уповноваженому банку.
Обов'язковий продаж виробляється від суми надходжень у іноземній валюті від організацій і фізичних осіб, які не є резідентаміУкаіни. Від обов'язкового продажу звільняються: валюта, що надійшла від нерезидентів як внесків до статутного капіталу (фонду), а також доходи (дивіденди), отримані від участі в капіталі; надходження від продажу цінних паперів і доходи з цінних паперів; надходження у вигляді залучених кредитів (депозитів, вкладів) і суми, які у погашення наданих кредитів (депозитів, вкладів), включаючи нараховані відсотки і надходження у вигляді пожертвувань на благодійні цілі. Обов'язковому продажу не підлягають які надійшли від резидентів платежі в іноземній валюті, які виробляються за рахунок коштів, що залишилися після обов'язкового продажу частини експортної виручки (кошти на поточних валютних рахунках підприємств), а також кошти в іноземній валюті, куплені на внутрішньому ринкеУкаіни.
Підприємства можуть продати іноземну валюту через уповноважені банки на міжбанківських валютних біржах, на небіржовими ринку і в валютний резерв Центрального Банку.