Федеральний закон про валютне регулювання і валютний контроль від n 173-ФЗ
Закон спрямований на лібералізацію валютного законодавства і передбачає значне пом'якшення процедур державного регулювання і контролю у відношенні валютних операцій.
Уточнюються поняття іноземної валюти і валюти Укаїни, резидентів, нерезидентів, уповноважених банків. Вводяться поняття внутрішніх і зовнішніх цінних паперів, спеціального рахунку, резервування і валютних бірж.
Встановлюється, що до складу валютних цінностей входять тільки іноземна валюта і зовнішні цінні папери. Таким чином, з переліку видів майна, визнаних валютними цінностями, виключаються дорогоцінні метали і камені.
Дається нове визначення поняття валютної операції: до таких операцій належать дії, спрямовані на виконання або інше припинення зобов'язань з валютними цінностями та використання їх в якості засобу платежу, а також в інших випадках, які передбачають перехід прав власності. Валютними операціями вважаються також подібні дії з валютою України та внутрішніми цінними паперами, за умови, якщо вони відбуваються за участю нерезидентів.
Не допускається встановлення органами валютного регулювання вимоги про отримання резидентами і нерезидентами індивідуальних дозволів. Крім того, не допускається встановлення органами валютного регулювання вимоги про попередню реєстрацію, за винятком ряду випадків.
У Законі міститься загальне правило, яке забороняє здійснення валютних операцій в іноземній валюті між резидентами; в той же час встановлено перелік валютних операцій, які можуть здійснюватися між резидентами. Вперше законодавчо закріплений також перелік валютних операцій, що здійснюються без обмежень, між резидентами і уповноваженими банками, який не є закритим і може доповнюватися БанкомУкаіни.
Закріплюється право резидентів відкривати без обмежень рахунки в банках, розташованих на території іноземних держав, які є членами Організації економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР) або Групи розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (ФАТФ) в повідомному порядку, в інших випадках - у порядку, встановленому БанкомУкаіни, який може передбачати попередню реєстрацію. Юридичним особам це право буде надано лише через рік після вступу закону в силу.
Детально розписаний порядок попередньої реєстрації, що включає в себе вичерпний перелік експонованих резидентами і нерезидентами документів і термін для розгляду заяв про попередню реєстрацію, а також закріплені підстави відмови в попередньої реєстрації.
Зберігається вимога про репатріацію валютної виручки і про подальшу її обов'язковий продаж в поєднанні з можливістю регулювання порядку купівлі-продажу іноземної валюти на внутрішньому валютному ринку. Розмір обов'язкового продажу частини валютної виручки не змінився.
На даний документ внесено зміни наступними документами:
Зміни набирають чинності відповідно до частини 2 статті 2 названого Федерального закону
Актуальний текст документа
Отримайте повний доступ до системи ГАРАНТ безкоштовно на 3 дні!