Гарантійний депозит в банківській практиці - методичний журнал - юридична робота в кредитній
І.Є. Міхєєва, МДЮА імені О.Е. Кутафина, кафедра банківського права, к.ю.н1.
Гарантійний депозит визначено БанкомУкаіни як договір, що укладається з метою забезпечення виконання зобов'язань боржника перед кредитною організацією. Але при цьому БанкУкаіни не вимагає вказувати в гарантійному депозиті забезпечується зобов'язання.
При відсутності в договорі гарантійного депозиту вказівки на його забезпечувальний характер дії банку по реалізації права кредитора на задоволення вимог за рахунок суми депозиту можуть бути оскаржені.
Положенням № 254-П передбачено, що гарантійним депозитом можуть забезпечуватися зобов'язання виключно перед кредитною організацією.
Банком (кредитором), в забезпечення виконання зобов'язань перед яким надано гарантійний депозит, і банком, в якому розміщений гарантійний депозит, буде одне і те ж обличчя.
Умова про відсутність перешкоди для припинення зобов'язань шляхом заліку вимог по гарантійному депозиту є визначальним для віднесення депозиту до гарантійного, а також дозволяє відрізнити гарантійний депозит від застави майнових прав за договором банківського депозиту.
Слід визнати неможливим поступку прав (вимог) по гарантійному депозиту в силу ст. 383 ГК України як нерозривно пов'язаних з особою кредитора.
1. Гарантійний депозит, який використовується в банківській практиці, не передбачений чинним законодавством, але регулюється нормативними актами БанкаУкаіни, в зв'язку з чим на практиці виникають питання, які потребують вирішення. Вважаємо, що для мінімізації спірних ситуацій гл. 23 ГК України «Забезпечення виконання зобов'язань» необхідно доповнити пунктом, який передбачає в якості самостійного способу забезпечення виконання зобов'язань - гарантійний депозит.
2. Гарантійний депозит є простим, нетрудомістким способом забезпечення виконання зобов'язання. У підприємницької діяльності депозит (як спосіб забезпечення виконання зобов'язань) набув найбільшого поширення при укладанні договорів оренди, коли орендар в рахунок сплати своїх орендних платежів надає орендодавцю якусь грошову суму, яка може бути використана останніми для погашення заборгованості по орендних платежах перед орендодавцем. В цьому випадку гарантійний депозит є не тільки особливим способом забезпечення виконання зобов'язань, але водночас і авансовим платежем.
3. Необхідно відзначити, що гарантійний депозит має деякі спільні риси з запорукою, оскільки і в тому, і в іншому випадку здійснюється резервування джерела, за рахунок якого буде погашена заборгованість. Але при цьому для задоволення вимог кредитора по гарантійному депозиту не потрібно як для застави, а процедура звернення стягнення та виконання (припинення) зобов'язань здійснюються заліком. З огляду на викладене, з метою зниження ризиків банку, можливе укладання одночасно як гарантійного депозиту, так і договору застави майнових прав за банківським депозитом.
4. У банківській практиці депозит, який не відповідає вимогам Положення № 254-П, але розміщений в кредитній організації, називають «депозитом» або «забезпечувальних депозитом». Такий депозит не може бути врахований при формуванні резервів. Також з метою виключення спірних ситуацій Положення № 254-П було б розумно доповнити спеціальним розділом, в якому передбачити всі вимоги до гарантійних депозитів, зокрема, необхідності включення в його текст посилань на забезпечується зобов'язання.