Чек і його особливості - студопедія
Вексель і операції з ним
Еволюція різновидів грошей
ТЕМА №3. Види грошей та їх роль у відтворювальному процесі
Класифікацію видів грошей можна провести за різними ознаками:
ü по суті та змісту: повноцінні, паперові, кредитні;
ü матеріально-речовинному змісту: товарні, паперові, металеві, електронні;
ü емітенту: казначейські, банківські;
ü формі існування: готівковий, безготівковий;
ü сфері, території звернення: національні, колективні групові (євро), міжнародні (СДР);
ü купюрних (за номіналом грошових знаків).
Починаючи з античних часів товарні гроші виступила-пали засобом обміну. Привілейоване становище зани-мали товари, які служили найбільш важливими предметами обміну - предмети (товари) першої необхідності, прикрашені-ня.
Товарні гроші мали відповідати двом основним тре-бованіям: бути досить поширеними і мати від-носительно високою і постійною цінністю.
Другий великий суспільний поділ праці - виділ-ня ремесла з землеробства - привело до вдосконалення загального еквівалента. Вдосконалення-шилася перехід від товарних (штучних) грошей до металевих у вигляді злитків або самих різних виробів з металів, а в наслідку - у вигляді монет.
Поява монети є найважливіший етап у формуванні видів грошей. Монета стала результатом роз-ку товарного виробництва і обміну, з одного боку, і підсилю-вающий економічної та політичної могутності рабовладель-чеських держав, з іншого.
Ще в XIX і початку XX ст. широко застосовувалися готівкові гроші у вигляді золотих монет. Золото висунулося на роль еквівалентні-валентного товару в силу його особливих якостей. це:
• однорідність і равнокачественнимі;
• міцність і збереженість;
• компактність, портативність, легкість переміщення з місця на місце, з одного ринку на інший;
• м'якість, пластичність, хороша гнучкість;
Головне властивість таких грошей полягає в тому, що вони облада-ють власною вартістю, не схильні до знецінення. Це означає, що при наявності повноцінних грошей (золото) в обороті в кількості, що перевищує їх дійсну потребу, вони йдуть з обороту в скарб. Гроші називаються повноцінними, якщо товар, з якого вони виготовлені, має одну і ту ж вартість як в сфері обігу в якості грошей, так і в сфері нагромадження як багатства. До повноцінних грошей відносяться всі види товарних грошей, золоті монети, срібні монети. При збільшенні потрібне-сти обороту - повертаються в оборот з скарби. При таких умовах необхідність в регулюванні маси грошей в обра-щении не виникає. Золоті монети здатні досить гинув-ко пристосовуватися до потреб обороту.
Зрослі вимоги ринку викликали зростання потреби в грошах. Видобуток золота відставала від цього зростання і запаси золота виявилися обмеженими. Крім того, грошове звертання-ня, засноване на звороті повноцінних грошей, вимагало зна-чанням значних витрат, було дорогим. І в усьому світі поступово стали застосовувати грошові знаки з паперу (бумаж-ні гроші, кредитні гроші). Фактично паперові гроші виникли з самого процесу обігу металевих де-млостей - в результаті відділення позначеного на них номіналу від реальної ваги. Це відбувалося в міру стирання, зносу монет, випуску державою неповноцінних монет з примусове-них курсом їх звернення.
Золото було витіснено з внутрішнього грошового обороту країн, а потім - з міжнародних валютних відносин. На зміну золоту при-йшли паперові і кредитні гроші.
Паперові гроші - знаки вартості, які заміщають в обігу повноцінні гроші. Вони наділені примусовий-ним курсом, нерозмінні на золото і випускаються зазвичай державою (як правило, казначейством) для покриття сво-їх витрат.
Природа паперових грошей полягає в тому, що вони не мають відчутної самостійної вартості: витрати праці на їх друкування невеликі в порівнянні з виражається ними вар-мостью товарів. Вони набувають представницьку вартість, суспільну значимість в процесі звернення. Незалежно від маси випущених паперових грошей та примусового курсу їх реальна вартість визначається не штемпелем дер-жави, а законом вартості, законами грошового обігу.
Паперові гроші майже неминуче пов'язані з інфляцією, вони нестійкі, так як їх випуск обумовлений не тільки ре-альних потреб обороту в грошах, а й непроізвод-них витратами. Знецінення грошей реально виражається в зниженні їх купівельної спроможності стосовно това-рам, послуг, воно проявляється в загальному зростанні товарних цін - оптових і роздрібних.
У сучасних умовах практично немає класичних бу-мажной грошей, що випускаються скарбницями держав для фінансування своїх витрат. В основному звертаються кре-дітние гроші, які з деякою часткою умовності можна віднести до паперових грошей.
Кредитна природа сучасних грошей обумовлена поряд-ком їх емісії за такими каналам, як кредитування господарства, кредитування держави і під приріст офіційних золотовалютних резервів.
З терміном кредитні гроші пов'язане поняття неповноцінних грошей. До неповноцінним грошам ставляться такі гроші, покупець-ва здатність яких перевищує вартість товару, виступаю-ного носієм грошових відносин. Неповноцінні гроші включають всі види постзолотих грошей: паперові і кредитні.
Емісії грошей зазвичай передують кредитні операції, що здійснюються банками. Випуск кредитних грошей передбачає здійснення кредитних операцій в зв'язку з реальними процесами виробниц-ства і реалізації продукції. Завдяки цьому може досягнень-гаться ув'язка обсягу платіжних засобів з потребою оборо-та в грошах. При порушенні цієї вимоги кредитні гроші перетворюються в паперові грошові знаки. Ув'язка обороту кредитних грошей (випуску-вилучення) відбувається не за кожною кредитною операцією, а за їх сукупністю, в цілому по народно-му господарству.
Розрізняють кредитні гроші, що випускаються центральним банком і емітуються комерційними банками. Основні ві-ди кредитних грошей або кредитних знарядь звернення: банк-нота, вексель, чек, кредитна картка.
Розрізняють кредитні гроші, що випускаються центральним банком і емітуються комерційними банками. Основні ві-ди кредитних грошей або кредитних знарядь звернення: банк-нота, вексель, чек, кредитна картка.
Залежно від форми існування розрізняються готівку і гроші безготівкового обороту. І ті й інші є складовою платіжного і грошово-го обігу, мають однакову грошову одиницю (рубль), біс-препятственно переходять один в одного; регулювання обсягу тих і інших здійснюється за допомогою кредитних операцій. Рас-рення безготівкових розрахунків призвело до виникнення нових фінансових інструментів для здійснення платежів без НЕ-посереднього обороту готівкових коштів - различ-них цінних паперів (зобов'язань підприємств і банків, напри-заходів векселів, банківських карток, чеків, сертифікатів та ін.).
З розвитком комп'ютерних і передових телекомунікацій-ційних технологій з'явилася можливість відмовитися від бу-мажной носіїв грошей і перейти на систему електронного переказу коштів, в якій всі платежі здійснюються посеред-ством електронних телекомунікацій.
Банкноти - це векселі емісійних банків, які заміщають в обігу приватні комерційні векселі, служать кредитними грошима і підлягають розміну на золото чи срібло.
Існує два основні різновиди векселів - простий і перекладної.
Простий вексель - це письмове зобов'язання боржника про сплату визначеної у ньому суми через певний термін.
Перекладної вексель - наказ кредитора боржнику (перекладний вексель-тратта) про сплату визначеної у ньому суми через певний термін. В операціях з переказним векселем беруть участь три сторони: трасант (кредитор), трасат (боржник) і одержувач платежу (ремітент). У переказному векселі трасат після акцепту тратти має пряме зобов'язання перед ремитентом. Трасант ж несе умовну відповідальність. Він зобов'язується заплатити вексельну суму, якщо трасат неакцептовану вексель, акцептував, але не заплатив або взагалі відмовився платити.
Характерними особливостями векселя є:
ü абстрактність - на векселі не вказано конкретний вид угоди;
ü безперечність - обов'язкова оплата боргу аж до прий-ку примусових заходів після складання нотаріусом акта про протесті;
ü обертаність - безліч осіб, які перебувають в регулярних торговельних відносин, можуть використовувати вексель як знаряддя звернення замість готівки.
Перекладний вексель повинен містити наступні реквізити:
ü найменування "вексель", яке включене в текст документа і подане його мові;
ü просте і нічим не обумовлений наказ сплатити певну суму грошей:
ü зазначення терміну платежу;
ü зазначення місця платежу:
ü найменування одержувача платежу (ремітента), якій чи за наказом якої повинен бути
здійснений платіж;
ü зазначення дати і місця складання векселя:
ü підпис векселедавця (трасанта).
Індосамент - операція, в результаті якої на зворотному боці векселя або додатковому листі (алонжі) робиться передавальний напис, що свідчить про передачу іншій особі разом з векселем права отримання платежу.
Особа, яка передає вексель за індосаментом, називається індосантом, а отримало - индоссатом. Частковий індосамент, тобто передача тільки частини суми векселя, не допускається. Індосант відповідає за акцепт і платіж.
Індосаменти бувають наступних видів:
Акцепт - згода боржника на оплату переказного векселя.
Аваль - це вексельне поручительство, що означає гарантію повного або часткового платежу по тратте, якщо боржник не виконав у строк свої зобов'язання.
У разі несплати або неплатежу векселі вони можуть бути опротестовані. Право вексельного протесту з'являється тоді, коли було скоєно офіційно засвідчене вимога платежу та акцепту. До протесту векселетримач або його уповноважена особа повинні пред'явити вексель в нотаріальну контору за місцем знаходження платника.
Чек як кредитне знаряддя обігу з'явився пізніше, ніж вексель і банкнота, зі створенням комерційних банків і сосредо-гострінням вільних грошових коштів на поточних рахунках. Це - різновид переказного векселя, який вкладник виписуючи-ет на комерційний або центральний банк.
Вперше чеки виникли в Англії в 1683 р Чек - письмовий наказ власника поточного рахунку банку про виплату певної суми грошей чекодержателю або про перерахування її на інший теку-щий рахунок. Власник рахунку отримує чекову книжку і виписує чеки в межах залишку коштів на рахунку (або понад цей залишок, якщо є домовленість про овердрафт). Головне призначення чека - бути інструментом розпорядження коштами, що знаходяться на поточному рахунку (на розрахунковому рахунку або рахунку до запитання, а частіше просто на чековому рахунку), бути засобом безготівкових розрахунків.
Термін обігу чека обмежений: якщо оплата чека відбувається в тій же країні, то, по Женевської конвенції про чек, термін його звернення обмежений 8 днями (вУкаіни - 10 днів); якщо місце видачі та місце оплати чека знаходяться в різних країнах - 20 днями; якщо оплата здійснюється в іншій частині світу - 70 днями.
Існують наступні види чеків:
Розрізняють чотири види індосаментів:
Ще одним різновидом чеків є кроссірованний чек (crossed check). На лицьовій стороні чека ставляться дві паралельні лінії. Це означає, що следуемая по чеку сума повинна бути зарахована на рахунок пред'явника чека. Кроссирование чека значно ускладнює використання викрадених чеків, так як по ним не можна отримати готівку. Чеки можуть бути кроссірованний заздалегідь, друкарським способом, в результаті чого клієнт банку отримує чекову книжку з кроссірованний чеками.