Вексель і банківські сертифікати
Вексель - це цінний папір, що засвідчує нічим не обумовлене зобов'язання векселедавця (простий вексель) або наказ іншому платнику, яка зазначена у векселі, виплатити по настанні передбаченого терміну зазначену грошову суму власнику векселя (векселедержателю). Іншими словами, вексель являє собою безумовне, абстрактне, суворо формальне зобов'язання або наказ сплатити певну грошову суму. Абстрактний характер вексельного зобов'язання виражається в тому, що воно зберігає силу незалежно від причин, які послужили підставою для видачі векселя. Абстрактність вексельного правовідносини виражається в покладанні на боржника обов'язки довести безпідставність векселі.
Вексель до закінчення його терміну і настання дня платежу звертається вільно як платіжний засіб. Широке застосування його в господарському обороті обумовлено невеликим періодом часу між складанням і платежем, простотою передачі, можливістю стягнення сум за векселем без звернення до суду, підпорядкованістю вексельногоправовідносини спеціальним нормам вексельних конвенцій.
Векселі можуть бути простими і перекладними.
Простий вексель являє собою письмовий документ, що містить просте і нічим не обумовлене зобов'язання векселедавця сплатити певну суму грошей у визначений термін і в певному місці векселедержателю або іншій особі за його наказом. У такому векселі беруть участь дві особи: векселедавець і векселедержатель.
Перекладної вексель (тратта) - це письмовий документ, що містить безумовний наказ векселедавця платнику сплатити певну суму грошей у визначений термін і в певному місці одержувачу або іншій особі за його наказом. Головна відмінність переказного векселя від простого полягає в тому, що він призначений для перекладу, переміщення цінностей із розпорядження однієї особи в розпорядження іншої.
Видати (трасувати) перекладної вексель - значить прийняти на себе зобов'язання гарантії акцепту і платежу по ньому. Трасувати на іншого можливо лише в разі, якщо трасант (векселедавець) має у трасата (платника) у своєму розпорядженні цінність не менше суми трассируемого векселі. На відміну від простого в перекладному векселі беруть участь не два, а три особи: векселедавець (трасант), видає вексель; перший набувач (або векселедержатель), який одержує разом із векселем право вимагати платіж за ним; платник (трасат), якому векселетримач пропонує здійснити платіж.
Вексель повинен містити такі реквізити:
# 61607; вексельну мітку (найменування «вексель», включене в сам текст документа);
# 61607; просте, нічим не обумовлене зобов'язання сплатити певну суму;
# 61607; зазначення терміну платежу;
# 61607; зазначення місця платежу;
# 61607; найменування векселедержателя;
# 61607; дату і місце складання векселя;
# 61607; підпис і реквізити особи, яка видала вексель.
Вексельна сума повинна бути написана прописом та цифрами. У вексельну суму також можуть включатися відсотки за час звернення векселі, але тільки в тих векселях, де термін оплати - за пред'явленням або в стільки-то часу від пред'явлення. Ніякі виправлення в вексельній сумі не допускаються. Термін платежу є важливим реквізитом. Його відсутність робить вексель недійсним. Розрізняють такі строки платежу за векселем: термін на певний день, о такій-то годині часу від складання векселі, за пред'явленням, в стільки-то часу від пред'явлення векселя. Останній термін дуже зручний платнику, так як дає йому можливість підготуватися до платежу.
Відсутність підпису векселедавця в простому векселі і трасанта - в переказному робить векселі позбавленими всякого сенсу. На відміну від простого векселя в переказному платником є трасат, значить, його найменування в тексті самого векселі належить до обов'язкових реквізитів переказного векселя.
Оскільки вексель - суворо формальний документ, щодо нього діє правило «чого немає у векселі, того не існує». Відсутність будь-якого з перерахованих вище реквізитів тягне за собою недійсність векселя. Цю особливість вексельного правовідносини прийнято називати «вексельної строгістю».
Вексельний протест. Під вексельним протестом розуміється офіційно засвідчене вимога платежу та його неодержання. Векселедержатель для здійснення протесту повинен пред'явити неоплачений вексель в нотаріальну контору за місцем знаходження платника. Чинне законодавство передбачає пред'явлення векселів для здійснення протесту в неплатежі наступного дня після закінчення дати платежу за векселем, але не пізніше 12 год наступного після цього строку дня.
Банківські сертифікати. Якщо цінні папери не існують у фізично відчутній чи формі якщо їхні паперові бланки містяться в спеціальні сховища, власнику цінного паперу видається документ, що засвідчує його право власності на ту чи іншу фондову цінність. Цей документ називається сертифікатом цінного паперу. Сертифікати цінних паперів на пред'явника можуть випускатися для заміщення декількох однорідних цінних паперів (подібно грошовим купюрам різного достоїнства). В останньому випадку сертифікат не обов'язково містить інформацію про власника фондової цінності.
Ощадний сертифікат представляє собою письмове свідоцтво комерційного або ощадного банку про депонування певної суми грошових коштів, яке засвідчує право вкладника на одержання після закінчення встановленого строку депозиту і відсотків по ньому. Вживається ще термін «депозитний» сертифікат, але це те ж, що і ощадний, якщо вкладником є юридична особа.
Банк видає ощадний сертифікат під певний відсоток, або на певний термін, або до запитання. Ощадні сертифікати бувають іменними або на пред'явника. Особливістю цього фінансового інструменту є те, що власникові сертифіката, який вимагає повернення депонованих коштів раніше встановленого терміну, виплачується знижений відсоток, рівень якого визначається на договірній основі при внеску депозиту. Сертифікати купуються як юридичними, так і фізичними особами.
Оформлення депозитного, або ощадного, сертифіката є належної формою укладення договору банківського вкладу. Тому особливість сертифіката як цінного паперу полягає в тому, що він може бути випущений тільки в документарній формі. При цьому сертифікат буває іменним або на пред'явника. Бланк сертифіката повинен містити такі обов'язкові реквізити:
# 61607; найменування «депозитний (або ощадний) сертифікат»;
# 61607; вказівка на причину видачі сертифіката (внесення депозиту або ощадного вкладу);
# 61607; дата внесення депозиту або ощадного вкладу;
# 61607; безумовне зобов'язання банку повернути суму, внесену на депозит або вклад;
# 61607; дата запитання бенефіціаром (вкладником) суми за сертифікатом;
# 61607; ставка відсотка за користування депозитом або внеском;
# 61607; сума належних відсотків;
# 61607; підписи двох осіб, уповноважених банком на підписання такого роду зобов'язань, скріплені печаткою банку.
Відсутність в тексті бланка сертифіката якого-небудь з обов'язкових реквізитів робить цей сертифікат недійсним.
Звернення депозитних і ощадних сертифікатів здійснюється на підставі загальних норм цивільного права. При цьому сертифікати не можуть бути розрахунковим або платіжним засобом за продані товари або надані послуги.
Поступка прав вимоги за сертифікатами на пред'явника здійснюється простим його врученням. Поступка прав вимоги за іменним сертифікату (цесія) оформлюється на зворотному боці такого сертифіката двосторонньою угодою особи, поступався свої права (цедента), та особи, яка придбає ці права (цессионария).
Угода про відступлення права вимоги по депозитному сертифікату підписується двома особами, уповноваженими відповідною юридичною особою на вчинення таких угод, і скріплюється печаткою цієї юридичної особи.
Існує також інвестиційний сертифікат, який представляє собою накопичення на рахунках в банках для цільового інвестування, або безпосередньо в підприємство або компанію, або через реальні цінні папери (акції або облігації).