Страхування сутність, види та функції
Страхування: сутність, види та функції. Державне страхування як різновид обов'язкового страхування
Сутність страхування полягає в тому, щоб за рахунок певних внесків додатково забезпечити від різного роду небезпек (ризиків) майнову захист прав юридичних і фізичних осіб людей у вигляді виплати грошових коштів при настанні такої небезпеки. Засоби виплачуються з страхового фонду, що складається за рахунок внесків їх вкладників, для більшості яких небезпека не настане.
Об'єктивна потреба в страхуванні обумовлюється тим, що збитки часом виникають унаслідок руйнівних факторів, взагалі непідконтрольних людині (стихійних сил природи) або непідконтрольних окремим особам (наприклад, крадіжка майна, хвороба і т.д.), що не тягне будь-чию цивільно-правової відповідальності. У подібній ситуації буває неможливо стягувати збитки з кого б то не було.
На цьому грунті виникла ідея відшкодування матеріального й іншого збитку шляхом солідарної його розкладки між зацікавленими особами. Якби, наприклад, кожен окремо взятий власник спробував відшкодувати збиток за свій рахунок, то він був би змушений створювати матеріальні або грошові резерви в розмірі, що відповідає вартості свого майна, що, природно, руйнівно.
Законодавче визначення страхування дається в п. 1 ст. 2 Закону України «Про організацію страхової справи в Укаїни» від 27.1 1.92: страхування - це відносини із захисту інтересів фізичних і юридичних осіб, Укаїни, суб'єктів Федерації і муніципальних утворень при настанні певних страхових випадків за рахунок грошових фондів, що формуються страховиками із сплачених страхових премій (страхових внесків), а також за рахунок інших коштів страховиків.
Основні ознаки поняття «страхування»:
- пом'якшує негативні наслідки випадкових подій шляхом їх розподілу також на багатьох інших осіб, які можуть піддатися таким же наслідків;
- захищає майнових інтереси фізичних і юридичних осіб;
- в організаційному плані полягає в формуванні страхових фондів, призначених для відшкодування збитків і виплати страхових сум при настанні страхового випадку;
- з матеріальної точки зору являє собою грошові фонди страховиків;
- є засобом захисту від несприятливих подій (страхових випадків) і одночасно видом комерційної діяльності;
- є солідарною відповідальністю всіх страхувальників за завдані збитки.
Громадська практика протягом тривалого періоду часу виробила дві основні форми організації страхового фонду:
- централізовані страхові (резервні) фонди, які створюються за рахунок бюджетних та інших державних коштів.
- децентралізовані страхові (резервні) фонди, які створюються за рахунок внесків юридичних і фізичних осіб.
У першому випадку мова йде про державне страхування.
У систему заходів державного регулювання входять наступні.
1. Ліцензування - реєстрація страхових організацій і видача їм ліцензій на провадження певних видів страхування. Ліцензія на проведення страхової діяльності видається відповідно до умов ліцензування страхової діяльності на території Укаїни.
2. Контроль за забезпеченням фінансової стійкості страховиків.
3. Розробка форм та порядку статистичної звітності та контроль за своєчасним поданням фінансової звітності страхових організацій.
4. Оподаткування страховиків і страхувальників.
5. Інші заходи державного регулювання страхової діяльності, включаючи відповідальність за ухилення страховика від відшкодування збитків при настанні страхового випадку.
Основними органом державної влади, що здійснюють регулювання та нагляд за страховою діяльністю, є Федеральна служба з фінансових ринків (ФСФР).
У страхових відносинах два основні суб'єкти: страхувальник і страховик.
Страховиком може бути тільки юридична особа.
При державне страхування страхувальником і страховиком в загальному випадку є держава в особі уповноважених органів і організацій; при цьому страхування здійснюється на користь конкретних фізичних осіб, які і є вигодонабувачами. В цілому ж учасниками страхових відносин є:
- страхувальники, застраховані особи, вигодонабувачі;
- страхові організації;
- товариства взаємного страхування;
- страхові агенти;
- страхові брокери;
- страхові актуарії;
- федеральний орган виконавчої влади, до компетенції якого належить здійснення державного нагляду за діяльністю суб'єктів страхової справи (орган страхового нагляду). Більш детально ці учасники страхових відносин і інші спеціальні поняття розглядаються в самостійної навчальної дисципліни «Страхове право».
Главою 48 ЦК України ( «Страхування») передбачено два різновиди (два типи договорів) страхування: майнове й особисте.
У практиці роботи страхових організацій страхування класифікується більш докладно.
В особистому страхуванні об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи. До особистого страхування належать:
- страхування життя;
- страхування від нещасних випадків і хвороб;
- медичне страхування.
У майновому страхуванні об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з володінням, користуванням і розпорядженням майном. Майнове страхування включає:
- страхування майна підприємств і організацій;
- страхування майна громадян;
- транспортне страхування (коштів транспорту і вантажів);
- страхування інших видів майна, крім перерахованих вище;
- страхування фінансових ризиків.
У страхуванні відповідальності об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди третій особі. Страхування відповідальності включає:
- страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів;
- страхування цивільної відповідальності перевізника;
- страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки;
- страхування професійної відповідальності;
- страхування відповідальності за невиконання зобов'язань;
- страхування інших видів цивільної відповідальності.
Зазначені в гл. 48 ЦК України ( «страхування») положення относимого також до державному страхуванню, якщо інше не зазначено в законі.
Страхування може бути добровільним (в більшості випадків) і обов'язковим.
Згідно ст. 935 ГК України законом на зазначених у ньому осіб може бути покладено обов'язок страхувати:
- життя, здоров'я або майно інших визначених у законі осіб на випадок заподіяння шкоди їх життю, здоров'ю або майну;
- ризик своєї цивільної відповідальності, яка може виникнути внаслідок нанесення шкоди життю, здоров'ю або майну інших осіб або порушення договорів з іншими особами.
Обов'язок страхувати своє життя або здоров'я не може бути покладена на громадянина за законом, тобто громадянин в цих випадках не зобов'язаний бути страхувальником.
У випадках, передбачених законом, або в установленому ним порядку на юридичних осіб, які мають у господарському віданні або оперативному управлінні майно, яке є державною або комунальною власністю, може бути покладено обов'язок страхувати це майно.
У випадках, коли обов'язок страхування не випливає із закону, а заснована на договорі, в тому числі обов'язок страхування майна - на договорі з власником майна або на установчих документах юридичної особи, яка є власником майна, страхування не є обов'язковим в сенсі ст. 935 ГК України і не тягне за собою наслідків, передбачених ст. 937 ГК РФ.
Згідно п. 4 ст. 3 Закону України «Про організацію страхової справи в Укаїни» федеральний закон про конкретний вид обов'язкового страхування повинен містити положення, що визначають:
а) суб'єктів страхування;
б) об'єкти, що підлягають страхуванню;
в) перелік страхових випадків;
г) мінімальний розмір страхової суми або порядок її визначення;
д) розмір, структуру або порядок визначення страхового тарифу;
е) термін і порядок сплати страхової премії (страхових внесків);
ж) термін дії договору страхування;
з) порядок визначення розміру страхової виплати;
і) контроль за здійсненням страхування;
к) наслідки невиконання або неналежного виконання зобов'язань суб'єктами страхування;
л) інші положення.
Обов'язкове страхування являє собою особливу, передбачене законом засіб забезпечення публічних інтересів.
Для досягнення даної мети за допомогою обов'язкового страхування виконуються наступні завдання:
- створюються передумови для надання сприяння громадянам, що потрапили у важку життєву ситуацію, в разі заподіяння шкоди їх життю і здоров'ю;
- створюються передумови для збереження майна, що належить третім особам;
- створюються передумови для забезпечення стабільності цивільного обороту в разі заподіяння шкоди або невиконання зобов'язань.
Обов'язкове страхування життя і здоров'я громадян (обов'язкове особисте страхування) здійснюється в наступних випадках:
а) в якості забезпечення професійної діяльності осіб, робота яких пов'язана з ризиком (наприклад, відповідно до ст. 19
Закону України «Про приватну детективну і охоронну діяльність в Укаїни» від 11.03.92 громадяни, що займаються приватною охоронною діяльністю, підлягають страхуванню на випадок загибелі, отримання каліцтва чи іншого ушкодження здоров'я в зв'язку з наданням ними охоронних послуг за рахунок коштів охоронної організації);
Державне страхування є різновидом обов'язкового страхування (в СРСР в силу його політико-економічного устрою всі страховики були державними організаціями, відповідно державне страхування могло бути як обов'язковим, так і добровільним).
Таким чином, державне страхування - це різновид обов'язкового страхування, де страхувальником виступає держава в особі уповноважених органів і яке в виняток із загального правила про укладення договору страхування може здійснюється безпосередньо на підставі законів та інших правових актів з виплатою страхових сум за рахунок бюджетних коштів.
Основні ознаки поняття «державне страхування»:
Споживання пам'яті: 0.5 Мб