Страхування, енциклопедія Навколосвіт
СТРАХУВАННЯ
Щоб мати можливість виплачувати великі суми при раптовому настанні страхового випадку, з страховому бізнесі повинні працювати досить великі компанії, які мають значним капіталом для створення фінансових гарантій своїм клієнтам. Тому в розвинених країнах державне законодавство перешкоджає доступ дрібних фірм в сферу страхової діяльності.
Відповідно до Закону Про організацію страхової справи в РФ. діяльність українських страховиків дозволена тільки в статусі юридичної особи.
Основною формою організації страхової справи на Заході є акціонерні товариства. більшість з яких об'єднані в холдинги для посилення своєї фінансової могутності. Другими, після акціонерних товариств за обсягом зібраних страхових внесків і кількості страхувальників, є товариства взаємного страхування. Сфера їх діяльності головним чином - особисте страхування (особливо це розвинене в Японії).
Для роботи на ринку страхова компанія обов'язково повинна мати ліцензію. Щоб отримати її вУкаіни, необхідно виконати наступні умови:
- отримати свідоцтво про реєстрацію на території РФ;
- оплатити необхідний розмір статутного капіталу;
- виконати обов'язкові нормативні співвідношення між власними коштами компанії і розмірами страхових внесків по ліцензованої виду страхування.
- не перевищувати ліміт власного утримання або представити план перестрахування;
- направити заяву на ліцензію з доданням необхідних документів (бізнес-план, розрахунок страхових тарифів і резервів, відомості про керівника та заступників).
На Департамент покладені три основні функції:
1. реєстрація та ліцензування страхової діяльності;
2. забезпечення гласності (через обов'язкову публічну звітність страховиків);
3. забезпечення правопорядку в галузі (через систему приписів і санітарно-епідеміологічного нагляду за діяльністю страховиків).
Крім перерахованих функцій департамент розробляє правила формування і розміщення страхових резервів, обліку та звітності страховиків, контролює обгрунтованість страхових тарифів і платоспроможність страховиків.
Сострахование і перестрахування.
Страховий бізнес створений для зменшення ризиків економічної діяльності, але він сам по собі є досить ризикованим видом підприємництва. Тому виникає необхідність страхувати саме страхувальника. Для цього система первинного страхування доповнюється системами співстрахування та перестрахування.
Первинне страхування - це надання страхового захисту клієнтам з інших галузей (фізичним і юридичним особам). Більшість страхових компаній займається саме первинним страхуванням.
У разі, якщо страхуються ризик дуже великий для окремої страхової компанії, вона може залучити в якості співстраховиків інші компанії та здійснити «спільне страхування» або сострахование (Рис. 1). Сострахование - це розподіл ризику між різними фірмами самої сфери страхування. Кожен учасник такого договору несе перед страхувальником відповідальність тільки за свою частину застрахованого ризику. При цьому для страхувальника умови і тарифи встановлюються єдині у всіх компаніях-страховиків.
Мал. 1. Схема сострахования.
Коли зобов'язання за прийнятими на страхування ризиків перевершують фінансові ресурси однієї страхової компанії, крім сострахования може використовуватися перестрахування.
Перестрахування - це вторинне розміщення ризику, передача ризику від первинного страховика іншій страховій компанії. Перестрахування можуть здійснювати як спеціально створені для цього перестрахувальні компанії, так і звичайні страховики, які мають відповідну ліцензію. У будь-якому випадку сенс перестрахування полягає в забезпеченні платоспроможності страховиків - страхування тих, хто здійснює первинне страхування.
Батьківщиною перестрахування є Німеччина. Перше перестрахувальне товариство було утворено в Кельні в 1846 ВУкаіни таке суспільство вперше виникло в 1895 - «Російське товариство перестрахування вогневих ризиків».
Мал. 2. Схема перестрахування.
Перестрахування ризику може бути багаторазовим. Однак відповідальність перед страхувальником в повній мірі несе первинний страховик.
Оскільки перестрахування виросло зі страхування, в основі його лежать принципи, властиві страхуванню в цілому:
- принцип вищої доброчесності (сумлінності), в силу якого сторони не можуть спотворювати реальний стан справ і повинні інформувати один одного про всі обставини укладення та виконання договору;
- принцип відшкодування, який реалізується в обов'язки цессіонера виплатити свою частину ризику цеденту, але тільки після того, як той в повному обсязі проведе страхову виплату страхувальнику.
Перестрахування є необхідним елементом страхової діяльності, що проявляється в його функціях:
- перестрахування дозволяє страховим компаніям приймати до захисту великі ризики;
- перестрахування збільшує ємність національного страхового ринку, перерозподіляючи вартість ризику по всьому світу;
- перестрахування підвищує гарантії платоспроможності страховика;
- перестрахування служить інструментом вирівнювання страхового портфеля, збільшуючи, тим самим фінансову стійкість страховика.
Страховий портфель - це загальне число договорів в страховій організації. Збалансований (вирівняний) страховий портфель містить велику кількість договорів з невисокою відповідальністю за кожним з них.
Основи побудови страхових тарифів.
Страховий тариф - це ставка страхового внеску з одиниці страхової суми або об'єкта страхування. Він є основою для визначення страхового внеску і формування страхового фонду. З обов'язкових видів страхування тариф встановлюється законом, по добровільних видів - розраховується страховиком.
Розрахунком страхових тарифів займається актуарій. Головне завдання актуарія - визначити справедливу частку кожного страхувальника у створенні страхового фонду. Ця частка повинна бути математично обґрунтована, і відображати ступінь небезпеки, яку вносить страхувальник до страхового фонду компанії. Страховий тариф не повинен бути завищеним, щоб не втратити клієнтів, і не може бути заниженими, щоб не підірвати фінансову стійкість страховика.
Визначення страхового тарифу - складний і важливий процес, що вимагає обліку безлічі обставин: ймовірності настання страхового випадку, рівня очікуваних претензій, витрат функціонування страховика, а також рівня інфляції, процентної ставки і т.д.
Для практичних розрахунків страхові компанііУкаіни використовують методики, розроблені Департаментом страхового нагляду.
Тарифна брутто-ставка (Тв), яку платить страхувальник страховикові, складається з двох елементів - нетто-ставки і навантаження.
Тв = Тn + Fabc, де
Тв - брутто-ставка,
Тn - нетто-ставка або ціна страхового ризику
Fabc - навантаження, складові якої -
а - витрати на ведення справи;
b - фонд попереджувальних заходів;
c - прибуток.
Розрахунок страхового тарифу починається з визначення нетто-ставки, оскільки це його головний компонент. У деяких видах страхування частка Тn доходить до 90% тарифної ставки.
Тn визначає на основі ймовірності настання страхового випадку (Р (A)):
Наприклад, в даному районі за ряд років в середньому пожежею пошкоджено 100 будинків з 10 000, отже ймовірність настання страхового випадку Р (А) = 0,01 (тобто 1%).
Подія вважається страховим випадком, якщо 0 Тn = Р (А) · 100 руб. · До, де К - поправочний коефіцієнт який розраховується як відношення середньої страхової виплати до середньої страхової суми.Схожі статті