Поняття платіжної системи та її структура - студопедія
I. Теоретична частина
1. Платіжна система РФ
У грошових системах, де функції грошей як засобу звертання-ня і засобу платежу виконують повноцінні металеві монети, проблеми створення та регулювання платіжної системи не виникає. Передача повноцінних грошей від продавця до покупа-телю, від кредитора до боржника означає факт остаточного со-вершения платежу і погашення боргу. При використанні ж бу-мажной і кредитних грошей з'являється потреба в створенні спеціальних правил їх обігу та процедур передачі, які долж-ни забезпечувати однозначне визнання всіма учасниками розра-тов факту здійснення платежу і погашення боргу. Формується особлива система передачі платіжної інформації. Значення цих правил, процедур, а також систем істотно зростає при пе-переходи до застосування безготівкових розрахунків та електронних грошей.
З розвитком міжнародного обміну виникають міжнародні платіжні системи, що забезпечують проведення платежів між учасниками міжнародних ринків, що знаходяться в різних станах.
Платіжна система-це сукупність правил, договірних відносин, технологій, методик розрахунку, внутрішніх і зовнішніх нормативних актів, які дозволяють всім учасникам вироб-дить фінансові операції і розрахунки один з одним. Розглянемо згідно з цим визначенням кожну складову платіжної системи. З позиції системності все елементи останньої повинні перебувати у взаємодії, тільки в цьому випадку може бути досягнута ефективність її функціонування.
Завдання і функції платіжної системи. Основними завданнями, що стоять перед платіжною системою, є наступні:
• безперебійність, безпеку і ефективність функціонує-вання;
• надійність і міцність, що гарантує відсутність зривів
або повного виходу з ладу системи платежів;
• ефективність, забезпечує швидкий, економний і точ-ний вихід потоку операцій;
• справедливий підхід, наприклад вимога участі в платеж-
ної системі осіб, що відповідають необхідним кваліфікаційним
критеріям.
Основною функцією будь-якої платіжної системи є забезпе-печення динаміки і стійкості господарського обороту. Налі-ність ефективної платіжної системи сприяє здійсненню контролю за грошово-кредитною сферою, допомагає банкам активно управляти ліквідністю, знижуючи тим самим потребу в круп-них і надлишкових резервах. В результаті цього спрощується процес складання грошово-кредитної програми і прискорюється здійс-ствленіе операцій в області фінансової політики.
Платіжна система покликана забезпечувати обіг безготівкових грошей між економічними суб'єктами з метою своєчасного, точного і в повному обсязі виконання їх платіжних зобов'язань.
Платіжна система в ринковій економіці відіграє ключову роль, оскільки є життєво важливим елементом фінансової інфраструктури економіки, необхідним інструментом, що забезпечує ефективне управління економікою, а також фінансовими ринками.
Ступінь ефективності функціонування платіжної системи визначається такими показниками, як терміни та гарантованість проходження платежів, суми операційних витрат, використання загальноприйнятих операційних стандартів.
Якщо гроші «затримуються» в платіжній системі, вони не можуть працювати. Наприклад, якщо суб'єкти економічної діяльності не можуть точно прогнозувати надходження грошових коштів, планування витрат для них стає проблематичним.
Розрахункові процеси. Платіжна система включає три основні процеси:
· Ініціювання платежу - процес, за допомогою якого боржник доручає обслуговуючому банку перевести грошові кошти кредитору. Ініціювання платежу здійснюється за допомогою платіжних інструментів.
· Процес передачі та обміну платіжними інструментами між банками-учасниками платіжної системи.
· Процес розрахунку між банками-учасниками, які списують (зараховують) грошові кошти з рахунків своїх клієнтів.
При розрахунках готівкою в якості платіжного інстр-румента виступають самі готівкові гроші. Розрахунки відбуваються безпосередньо між платником і одержувачем. Роль банків зводиться до обслуговування обігу готівки: видачу їх з кас банку, зарахування на рахунки, інкасації, зберігання і т.п. Цен-тральні банк здійснює випуск готівки в обіг, встановлює правила здійснення операцій з ними, прогнозує-ет потреба обороту, регулює покупюрний складу готівково-грошової маси і т.п. Звернення готівки відбувається в позабанківському обігу, правила розрахунків готівкою за своєю суттю зводяться до правил здійснення касових операцій.
При безготівкових розрахунках усі платежі здійснюються в рамках банківської системи. Для їх проведення підприємству в коммерчес-ком банку відкривається розрахунковий або поточний рахунок, на якому зберігаються його вільні грошові кошти. При здійсненні безготівкового платежу гроші повинні списуватися з рахунку пла-тельщіка і зараховуватися на рахунок одержувача - іншого підприємства. Якщо рахунки платника і одержувача знаходяться про одному банку, то в ньому відбувається просте переміщення коштів по рахунках. Якщо ж їх рахунки відкриті в різних банках, то кошти переводяться з од-ного банку в інший, тобто здійснюються міжбанківські розрахунки. Для проведення розрахунків між самостійними банками ис-користуються кореспондентські рахунки.
Кореспондентський рахунок - це рахунок, який один банк (банк-респондент) відкриває в іншому банку (банку-кореспондента) для здійснення за цим рахунком операцій, передбачених договору-ми між ними. Рахунок, який веде банк-кореспондент носить назву ЛОРО. На балансі банку-респондента він називається НОСТРО. Основні записи робляться за рахунком ЛОРО. Вони є-ються вирішальними для забезпечення своєчасності розрахунків. Опе-рації по рахунку НОСТРО проводяться за методом дзеркальної бухгал-терії. Розрахункові операції за зазначеними рахунками здійснюються за умови забезпечення щоденного рівності їх залишків і від-ражаются в балансах банку-респондента і банку-кореспондента однієї календарною датою (число, місяць, рік) - датою перерахування платежу (ДПП). Кореспондентські рахунки відкриваються коммерчес-кими банками один одному за взаємною домовленістю. У Централь-ном банку України кореспондентські рахунки комерційних банків від-кривает в обов'язковому порядку. Кожен банк має один кор-респондентських рахунок в розрахунковому підрозділі Центрального банку РФ. До розрахункових підрозділам БанкаУкаіни відносяться головні розрахунково-касові центри та розрахунково-касові центри.
Розрахунки між банками можуть проходити як через розрахункову мережу Центрального банку РФ, так і на основі дво- або багатосторонніх кореспондентських відносин між комерційними банками. Останні можуть здійснювати ці відносини один з одним і без відкриття кореспондентських рахунків, а через рахунок, який вони ведуть в третьому банку.
Види платіжних систем. Для того щоб визначитися з харак-терни моделями, що використовуються в системах переказу коштів, необхідно виділити основні відмінності між ними, наприклад, такі як:
• оператор системи (центральний банк або приватна організа-ція);
• механізм розрахунку (валові або чисті розрахунки);
• кредитний механізм (з наданням або без надавати пріоритет-лення кредиту учаснику його розрахунків протягом робочого дня).
Для більш детального розгляду цих понять звернемося до класифікації платіжних систем. На рис. 1.1 представлена клас-сіфікація платіжних систем за різними ознаками [1].
За ієрархії, або ступеня підпорядкування, розрізняють системи цін-тралізованние, де кожна група учасників нижчого рівня ус-новлюють взаємини з одним з учасників вищого 'рівня, а останні підпорядковуються єдиному центру, і децентралізованого-ванні, де окремі зв'язку між учасниками можуть формувати тися незалежно від всіх інших. До централізованій системі можна віднести систему розрахунків БанкаУкаіни, а до децентралізованого-ванній - систему міжбанківських розрахунків за допомогою встановлен-ня прямих кореспондентських відносин між кредитними організаціями, клірингову систему міжбанківських розрахунків, внутрішньобанківську (межфіліальних) систему розрахунків.
За умовами прийому учасників розрізняють системи з рівними вимогами і однаковим доступом для всіх учасників, а також системи, в яких встановлюються обмеження (наприклад, по ве-личині власного капіталу та обсягом платежів учасника).
Напри-заходів, в розрахунково-касових центрах БанкаУкаіни всім кредитним, організаціям кореспондентські рахунки відкриваються на рівних умо-вах, а в недержавних клірингових установах учасниками можуть бути, як правило, тільки великі і стабільні кредитні організації.