Пенсійний контракт як правильно укладати пенсійний контракт, змінювати його умови і розривати
Як правильно укладати пенсійний контракт,
змінювати його умови і розривати договір
1. Учасники та вкладники НПФ
2. Основні вимоги до пенсійного контракту
3. Зобов'язання адміністратора і вкладника за пенсійним контрактом
Для того щоб стати вкладником недержавного пенсійного фонду (далі - НПФ) необхідно укласти пенсійний контракт. Пенсійний контракт є договором між пенсійним фондом, від імені якого в договорі виступає адміністратор, і вкладником НПФ. Відповідно до пенсійного контракту здійснюється пенсійне забезпечення учасника фонду за рахунок внесків вкладника.
Учасники та вкладники НПФ
Слід роз'яснити, що під терміном «вкладник» закон розуміє особу (як фізичне, так і юридична), яке здійснює внески на користь учасника НПФ. Учасник - фізична особа, на користь якої здійснюються пенсійні внески і яка має або згодом набуде право на одержання пенсійних виплат з пенсійного фонду.
Учасниками НПФ можуть бути громадяни України, іноземці та особи без громадянства.
Одна фізична особа може одночасно бути і вкладником, і учасником НПФ. Крім того, вкладниками можуть бути подружжя, діти, батьки, роботодавець учасника фонду або професійне об'єднання, членом якого є учасник.
Адміністратор НПФ не може відмовити особі, яка хоче укласти контракт з відкритим пенсійним фондом. А ось вкладниками корпоративного і професійного НПФ можуть бути тільки особи, визначені статутом такого фонду. Причому кожен вкладник має право укласти один або кілька пенсійних контрактів з адміністратором одного або декількох НПФ.
Основні вимоги до пенсійного контракту
Пенсійний контракт укладається у письмовій формі. Якщо вкладник не є учасником НПФ, контракт полягає, по крайней мере, в трьох примірниках, якщо вкладник одночасно є учасником фонду - в двох. Один примірник контракту залишається в адміністратора.
Разом з примірником контракту адміністратор зобов'язаний видати вкладникові і учаснику такі документи:
• пам'ятку з роз'ясненнями основних положень пенсійного контракту;
• копію пенсійної схеми;
• витяг зі статуту НПФ, а на вимогу вкладника - копію статуту повністю.
Пенсійна схема - документ, яким визначаються умови та порядок недержавного пенсійного забезпечення, що здійснюється тим чи іншим фондом. Пенсійні схеми, а також зміни до них реєструються Держфінпослуг.
У пенсійній схемі повинні бути відображені:
• опис всіх видів та умов здійснення пенсійних виплат;
• порядок визначення розміру пенсійних виплат;
• термін, протягом якого здійснюються пенсійні виплати, порядок їх здійснення;
• порядок і терміни оплати пенсійних внесків, у тому числі, можливість їх зміни за умовами пенсійного контракту;
• умови і порядок участі у пенсійній схемі;
• права та обов'язки вкладника, учасника фонду за даною пенсійною схемою.
Вкладники мають право вільного вибору пенсійної схеми. Поміняти пенсійну схему можна, але не частіше, ніж раз на півроку. Сам недержавний пенсійний фонд може змінювати або анулювати пенсійні схеми тільки в двох випадках:
• в разі відсутності укладених контрактів за даною схемою;
• за умови отримання згоди всіх вкладників, з якими укладені контракти за даною схемою.
На всіх примірниках укладеного контракту робиться позначка про видачу документів, а також фіксується дата їх надання. Крім того, вкладнику НПФ разом з контрактом надається інформація про адміністратора, компанії, що управляє активами та зберігача пенсійного фонду. Така інформація повинна включати в себе реєстраційні та банківські реквізити та реквізити відповідних ліцензій.
У пенсійному контракті обов'язково вказуються:
• паспортні дані, ідентифікаційний код учасника і вкладника фонду - фізичної особи;
• повне найменування, місцезнаходження та банківські реквізити вкладника - юридичної особи;
• термін дії контракту, умови його зміни та розірвання;
• порядок розрахунків між пенсійним фондом та учасником фонду у разі дострокового розірвання пенсійного контракту або ліквідації пенсійного фонду;
• права, обов'язки і відповідальність сторін;
• порядок вирішення спорів;
• розмір пенсійних внесків та умови його зміни;
• застереження про те, що держава не несе відповідальності за зобов'язаннями НПФ.
Ці умови є істотними для даного виду контрактів. У разі відсутності будь-якого з істотних умов договору, він може бути визнаний в судовому порядку неукладеним. В такому випадку фонд не несе ніяких зобов'язань по виплатах пенсій перед вкладниками.
Зобов'язання адміністратора і вкладника за пенсійним контрактом
Відповідно до пенсійного контракту адміністратор зобов'язаний:
• здійснювати пенсійне забезпечення учасника фонду на умовах, передбачених законом, пенсійною схемою та контрактом;
• забезпечувати ведення персоніфікованого обліку учасників фонду;
• надавати учаснику інформацію про стан його індивідуального рахунку;
• забезпечувати відшкодування збитків, заподіяних внаслідок порушення законодавства і умов контракту;
• дотримуватися і забезпечувати дотримання законних інтересів вкладників та учасників фонду, не розголошувати інформацію про умови пенсійного контракту та розмір пенсійних коштів, які належать учаснику і т.п.
Вкладник пенсійного фонду зобов'язаний:
• оплачувати пенсійні внески;
• відшкодовувати фонду збитки, завдані внаслідок порушення законодавства, пенсійної схеми та умов контракту та ін.
Дострокове розірвання пенсійного контракту
Вкладник фонду, який є одночасно його учасником, може в односторонньому порядку розірвати пенсійний контракт, укладений з ним особисто, або вимагати зміни його умов.
У разі дострокового розірвання пенсійного контракту вкладник повинен:
• або укласти новий пенсійний контракт з іншим фондом;
• або укласти договір зі страховою організацією;
• або відкрити в банку пенсійний депозитний рахунок;
• або отримати одноразову пенсійну виплату, якщо за законом і умовами пенсійного контракту у нього є таке право.
Ліквідація недержавного пенсійного фонду
Дія пенсійного контракту припиняється також у разі ліквідації пенсійного фонду. У разі прийняття рішення про ліквідацію рада фонду зобов'язана повідомити про таке рішення учасників і вкладників фонду, адміністратора і тих, хто управляє активами фонду, а також хранителя і Держфінпослуг. Учасники фонду повинні бути поінформовані про дату початку і закінчення ліквідаційної процедури. На підставі рішення про ліквідацію фонду у зберігача відкривається спеціальний ліквідаційний рахунок, куди перераховуються всі кошти з рахунків фонду, а також кошти від продажу його активів.
Після отримання повідомлення про ліквідацію пенсійного фонду кожен з його учасників повинен надіслати до ліквідаційної комісії письмову заяву із призначенням іншого пенсійного фонду, страхової організації або депозитного рахунку, куди повинні бути перераховані його кошти. Разом із заявою до ліквідаційної комісії передаються копії контрактів з іншим пенсійним фондом, страховою організацією або банком. Копія контракту з фондом, який підлягає ліквідації, передається в новий пенсійний фонд, страхову організацію або банк.
Перерахування коштів згідно із заявою учасника повинно бути проведено не пізніше місяця з дня початку ліквідації пенсійного фонду. У разі якщо продаж активів пенсійного фонду в цінних паперах протягом цього часу може привести до значного зниження їх вартості, Держфінпослуг може дозволити в першу чергу перерахування коштів тих учасників, які досягли пенсійного віку, а термін перерахування коштів інших учасників продовжити.
Якщо учасник фонду не подав відповідної заяви, його пенсійні кошти підлягають перерахуванню до відкритого пенсійного фонду, визначеного ліквідаційною комісією.
На закінчення хочеться дати пораду вкладникам НПФ: перед укладанням пенсійного контракту уважно ознайомтеся з його умовами, а також з умовами обраної пенсійної схеми. У разі якщо якесь із положень договору Вам не зрозуміло, зверніться до представника адміністратора з проханням роз'яснити його. Незайвим буде ознайомитися з установчими документами фонду (а саме його статутом), а також з інформацією про адміністратора, керуючої компанії та зберігача.
Всі НПФ, що мають статус фінансової установи, вказані на сайті Держкомфінпослуг
Інформаційно - консультаційний центр: м Феодосія, вул. Українська, 46, каб.14