Операції комерційного банку, сутність векселя як фінансового інструмента
Вексель - це різновид боргового зобов'язання, складеного в строго визначеної формі, що дає безперечне право вимагати сплати визначеної суми після закінчення терміну, на який він виписаний.
- строго формальний документ, і відсутність будь-якого з обов'язкових реквізитів робить його недійсним;
- безумовне грошове зобов'язання, т. К. Наказ його оплатити і прийняття зобов'язань по оплаті не можуть бути обмежені ніякими умовами;
- абстрактне зобов'язання, тому що в його тексті не допускаються ніякі посилання на підставі його видачі.
Предметом вексельного зобов'язання можуть бути тільки гроші.
Однією з основних класифікацій векселів є вид правовідносин: зобов'язання або доручення сплатити борг. Відповідно різняться простий і перекладної вексель.
Простий вексель письмовий документ, за яким позичальник (векселедавець) обіцяє (зобов'язується) сплатити векселедержателю (бенефіціару) або за його вказівкою третій особі певну суму в певний срок.В практиці він отримав назву соло-вексель, бо після підписання позичальником і видачі першому власникові відповідальність числиться за однією особою - векселедавцем.
Перекладної вексель - письмовий документ, за яким кредитор (трасант) доручає своєму дебітора (трасату) виплатити певну суму у встановлений термін певній особі (ремітенту) .Сінонім переказного векселя - тратта (від лат. Trahere - тягти, тягнути). Стосовно ремітента це - римесса - вексель, по якому належить отримати гроші. Ремітіровать - за допомогою векселя перевести гроші.
Дійсність векселі визначається правильністю його составленія- строго відповідно до таких формальностей, що включають 7 реквізитів, як для простого, так і для переказного векселя:
1) вексельна мітка, яка повинна бути обов'язково в самому тексті документа;
2) обіцянка (доручення) сплатити певну суму;
4) місце платежу;
5) найменування першого векселедержателя (ремітента - в перекладному);
6) місце і час складання;
7) підпис векселедавця.
Восьмий реквізит, властивий тільки переказним векселем, - найменування платника - трасата.
Вексельні мітки. Щоб відрізнити вексель від родинних йому документів, необхідно, перш за все, його позначити словом "вексель". Але одного цього слова недостатньо, т. К. Будь-якого іншого документу в цьому випадку можна заднім числом надати форму векселя. У самому тексті повинні міститися слова: «Заплатіть за цим векселем на користь. "Або". платите проти цього переказного векселя наказу. ".
Вексельна сума повинна бути точно вказана в тексті векселя прописом або цифрами. У разі розбіжностей між сумою, вказаною цифрою і прописом, вірною вважається сума, зазначена прописом. Якщо векселі присутній кілька сум, то він вважається виписаним на меншу. У переказному векселі, який підлягає оплаті строком за пред'явленням або в стільки-то часу від пред'явлення, на вексельну суму можуть нараховуватися відсотки. У векселях з фіксованою датою платежу ця умова вважається ненаписаною.
Наступною особливістю векселя є термін платежу, він може бути встановлений наступними чотирма способами:
Якщо у векселі, який або термін платежу не вказаний, то він вважається згідно з Положенням про переказний і простий вексель векселем з платежем за пред'явленням.
Місце платежу має бути зазначено на векселі. Якщо інше не обумовлено, то місцем платежу зазвичай вважається місцезнаходження платника. Крім цього, у векселі може бути вказаний банк, де повинен бути здійснений платіж. При відсутності вказівки місця платежу таким вважається місцезнаходження платника.
Вексель вважається недійсним, якщо на ньому зазначено кілька місць платежу. При відсутності вказівки на векселі місця платежу, і місцезнаходження платника він також вважається недійсним.
Найменування одержувача платежу. Зазвичай на векселі пишеться: «Платіть. наказом (найменування ремітента) ». При цьому вказується конкретна особа. Якщо платіж здійснюється на особу, яка видала переказний вексель, тобто векселедавця, то на ньому пишеться: «Платіть на мою користь» або «Платіть за нашим наказом».
Крім цього, звернення векселів регламентується Рекомендаціями по використанню векселів в господарському обороті Центрального банку РФ, Положенням по переобліку векселів підприємств БанкомУкаіни і іншими законодавчими актами.
Оскільки Положення про переказний і простий вексель не має зв'язку з української внутрішньої правової системи та останньої не використовуються наявні в Положенні юридичні, конструкції і терміни, його дія паралізується відсутністю норм, що забезпечують механізм реалізації. Як наслідок мають місце величезні труднощі на шляху відновлення вексельного обігу та проведення вексельних операцій в комерційних банках. Це відноситься і до створення необхідної нормативної бази, не позбавленої суперечностей, і до до практиці і звичаям використання векселів.
Існували різні тлумачення ряду питань вексельного обігу, наприклад, строків позовної давності для різних його учасників. В результаті мали місце приклади прийняття судами рішень не на користь власників векселів, викликаних невідповідністю Положення загальногромадянських норм.