Кредитний договір, порядок його складання - студопедія
Кредитний договір як основа взаємин організації і банку. Порядок складання кредитного договору.
Кредитний договір повинен бути укладений у письмовій формі. Недотримання письмової форми кредитного договору має наслідком його недійсність.
Умови кредитного договору визначаються для кожного клієнта індивідуально, таким чином, щоб ступінь ризику кредитної угоди була мінімальною.
Істотними умовами кредитного договору є умови:
1. про суму кредиту із зазначенням валюти кредиту (для кредитної лінії - про максимальний розмір (ліміт) загальної суми наданих кредитоотримувачу грошових коштів (кредит) і граничний розмір одноразової заборгованості кредитоотримувача);
2. про термін і порядок надання та повернення (погашення) кредиту;
3. про розмір відсотків за користування кредитом та порядок їх сплати, а також про розмір плати за користування кредитом та порядок її внесення;
4. про цілі, на які отримувач кредиту зобов'язується використовувати або не використовувати надані кошти (цільове використання кредиту);
5. про спосіб забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором;
6. про відповідальність кредитодавця і кредитоотримувача за невиконання (неналежне виконання) ними зобов'язань за кредитним договором;
7. інші умови, щодо яких за заявою однієї зі сторін має бути досягнуто згоди.
Банківські відсотки, їх види. Позичковий відсоток, його функції та роль. Маржа банку. Депозитний відсоток, депозитна політика. Облікові відсотки.
Банківський відсоток - плата за тимчасове користування позичає вартістю.
Він різниться за формами кредиту: банківський відсоток, відсоток по лізингу, відсоток по державному кредиту, за комерційним кредитом і т. Д.
Це може бути відсоток комерційних банків, центрального банку, спеціалізованих фінансово-кредитних організацій, лізингових компаній, ломбардів і т. П. За видами операцій кредитора виділяють депозитний відсоток, відсоток по кредитах, обліковий відсоток, ставка рефінансування.
Депозитний відсоток - плата банків за зберігання грошових коштів, цінних паперів та інших матеріальних цінностей на рахунках.
Депозитна процентна політика покликана, перш за все, забезпечити максимальну вигоду кредиторам від розміщення тимчасово вільних коштів, а також можливість використання банками зберігаються у них ресурсів для здійснення фінансових операцій (в тому числі для видачі позик).
Використовувані процентні ставки по депозитах можуть бути фіксованими. т. е. незмінюються протягом всього терміну дії депозитного договору. Але в умовах інфляції, жорсткої грошово-кредитної політики найбільш доцільними є плаваючі ставки.
Способи нарахування доходів по депозитах:
- нарахування простих відсотків. - використовується фактичний залишок депозиту, відсоток і термін зберігання депозиту.
- використання складних відсотків (капіталізація відсотків) - сума нарахованих відсотків додається до суми основного депозиту, а в наступному періоді нарахування відсотків ведеться з урахуванням сукупної суми.
- особливі способи нарахування відсотків - застосовуються при достроковому розірванні депозитного договору з ініціативи організації. При достроковому витребування грошових коштів кредитору виплачується дохід у розмірі відсотків за термін їх фактичного перебування на банківському рахунку або як по депозитах до запитання.
Відсоток за банківськими кредитами - плата, що отримується кредитором (банком) від кредитоотримувача (організації) за користування позиковими засобами.
Різниця між середніми процентними ставками за депозитними і кредитними операціями становить маржу. яка відіграє важливу роль у формуванні витрат і доходів організації.
Процентні ставки за кредит можуть бути фіксованими (твердими), плаваючими (змінними) і дисконтними.
1) фіксовані - погашення кредиту супроводжується заздалегідь встановленими виплатами за відсотками, незмінними протягом всього терміну, встановлюються по кредитах зазвичай з невеликим терміном користування;
2) плаваючі - коливаються і можуть переглядатися банком протягом терміну кредитування з обов'язковим повідомленням кредитоотримувача в термін, обумовлений, в кредитному договорі.
3) дисконтні (облікові відсотки) - плата організації банку, що стягується за покупку (облік) векселів, інших цінних паперів, інших боргових зобов'язань до настання терміну оплати по ним. Банк купує (враховує) у власника (організації) боргове зобов'язання за ціною нижче номіналу (з дисконтом) і має дохід у вигляді дисконту і комісійного збору.
Основою процентних ставок грошового ринку є офіційна ставка центрального банку - ставка рефінансування. Для надання кредитів організаціям, підтримки своєї ліквідності, комерційні банки можуть купувати ресурси у центрального банку. Ставка рефінансування - рівень плати за кредитні ресурси центрального банку. Вона досить рухома, враховує попит на ресурси, темпи інфляції, процентну політику як інструмент грошово-кредитної політики та інші фактори.