Комерційний банк як кредитна організація, його права та функції
Надіслати свою хорошу роботу в базу знань просто. Використовуйте форму, розташовану нижче
Студенти, аспіранти, молоді вчені, які використовують базу знань в своє навчання і роботи, будуть вам дуже вдячні.
Міністерство освіти і науки Укаїни
Федеральне державне бюджетне освітня установа
Вищої професійної освіти
Уфімська державна академія економіки і сервісу
з дисципліни: Банківське законодавство
на тему: Комерційний банк як кредитна організація, його права та функції
Основою успішного проведення всіх економічних реформ є добре функціонуючий стійке грошовий обіг. Саме воно дозволяє реалізовувати зв'язку між усіма учасниками і складовими частинами господарського організму. Комерційні банки ж - центри, де в основному починається і завершується ділове партнерство. Від чіткої, грамотної діяльності комерційних банків залежить стан економіки. Комерційні банки є багатофункціональними установами, які здійснюють основний спектр кредитних і фінансових операцій, пов'язаних з обслуговуванням господарської діяльності своїх клієнтів. В даний час комерційні банки разом з іншими кредитними установами займають другий рівень кредитної сістемиУкаіни. Комерційний банк як кредитна організація представляє собою юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі ліцензії БанкаУкаіни має право здійснювати банківські операції.
Діяльність комерційних банків вУкаіни регулюється Законом «Про банки і банківську діяльність».
Мета контрольної роботи - розглянути комерційний банк як кредитну організацію. Для реалізації даної мети необхідно вирішити такі завдання:
- зрозуміти сутність кредитної організації;
- розглянути види комерційного банку;
- вивчити права та функції комерційного банку.
1. Комерційний банк як кредитна організація
Комерційний банк - це кредитна організація, яка має виключне право здійснювати певні банківські операції.
Поняття кредитної організації визначено в Законі «Про банки і банківську діяльність». Кредитна організація - юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі ліцензії БанкаУкаіни має право здійснювати банківські операції, передбачені федеральним законом.
Закон про банки і банківську діяльність встановлює, що комерційний банк має статут, який повинен містити вказівку на організаційно-правову форму, відомості про розмір статутного капіталу, перелік здійснюваних банківських операцій і інші відомості. Статутний капітал кредитної організації складається з величини вкладів її учасників і визначає мінімальний розмір майна, що гарантує інтереси її кредиторів.
Кредитні організації діють на основі ліцензій, виданих БанкомУкаіни. Кредитна організація наділена спеціальною правоздатністю. Це означає, що вона діє на підставі свого статуту та дозволу (ліцензії), виданого БанкомУкаіни. Основна мета кредитної організації - одержання прибутку.
Комерційний банк вважається створеним і набуває статусу юридичної особи після реєстрації його статуту в Центральному банку РФ. Кредитна організація може бути утворена на основі будь-якої форми власності як господарське товариство, т. Е. Комерційний банк може бути створений у формі відкритого акціонерного товариства, закритого акціонерного товариства, товариства з обмеженою відповідальністю.
Основні операції, які виконує комерційний банк, - це залучення капіталу, його розміщення на вигідних умовах, а також виконання ряду послуг клієнтам.
Федеральний закон забороняє комерційним банкам займатися виробничою, страховий і торговельною діяльністю.
Комерційний банк, як і будь-яке підприємство, установа, має певну структуру управління. Головним органом управління є збори акціонерів або збори пайовиків. Вищим органом управління є збори акціонерів. Найбільш оперативним органом управління є Рада директорів банку, який обирається на зборах акціонерів банку. Очолює раду банку Голова, який обирається з числа членів ради банку таємним голосуванням.
Основними положеннями організації і функціонування комерційних банків є:
· Прибутковість - основна мета банку. Всі послуги платні.
· Спекулятивний характер діяльності, який характеризується прагненням залучити ресурси дешевше, а продати дорожче.
· Структура капіталу банку формується за принципом «отримувати більший прибуток при меншій частці власного капіталу по відношенню до залученого капіталу».
· Забезпечення фінансової стійкості та високого рейтингу.
· Наявність ефективної системи зниження банківських ризиків.
· Формування системи партнерських відносин з клієнтами.
Комерційні банки по суті своїй не однорідні і поділяються залежно від сфери діяльності на спеціалізовані та універсальні.
Універсальні комерційні банки - це кредитні організації, які мають виключне право здійснювати в сукупності такі банківські операції, як: залучення у внески коштів юридичних і фізичних осіб; розміщення грошових коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості; відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб. Однак цим не обмежується діяльність комерційного банку, він проводить операції з цінними паперами та валютою, надає різні консалтингові послуги економічного характеру, виконує різноманітні фінансові послуги. Для всіх цих операцій і угод характерні: дозвільний порядок здійснення, що полягає в обов'язку банку представляти клієнтам на першу вимогу ліцензії на проведення банківських операцій, інформацію про свою фінансову звітність (бухгалтерський баланс і звіт про прибутки і збитки) і аудиторський висновок за попередній рік і щомісячні бухгалтерські баланси за поточний рік; необхідність ліцензування діяльності, пов'язаної з їх вчиненням; встановлення нагляду і контролю за законністю їх здійснення.
За формою власності розрізняють банки державні, акціонерні, кооперативні, приватні та змішані.
За територіальною ознакою банки поділяються на міжнародні, загальнонаціональні, регіональні та міжрегіональні.
За господарському ознакою (залежно від галузі, яку банки обслуговують в першу чергу) - промислові банки (обслуговують промисловість), торговельні банки (обслуговують торгівлю), сільськогосподарські банки (обслуговують сільське господарство).
Бувають банки, що мають філії, і безфіліальні банки.
За масштабами діяльності можна виділити великі, середні і дрібні банки.
Особливість комерційних банків виражається в законодавчому закріпленні за банківськими операціями двох особливостей.
1) поширення на банківські операції дії банківської таємниці. Відповідно до Цивільного кодексу України банк гарантує таємницю банківського рахунку та банківського вкладу, операцій за рахунком і відомостей про клієнта, в той же час ФЗ «Про банки і банківську діяльність» передбачає гарантію таємниці про операції, про рахунки і вклади своїх клієнтів і кореспондентів. При цьому обов'язок зберігати банківську таємницю покладається на всіх службовців банку;
2) наявність спеціального джерела права, а також великої кількості нормативних актів БанкаУкаіни.
Комерційний банк, як і будь-яка комерційна організація, - юридична особа, може бути ліквідований з таких підстав: внаслідок визнання його неспроможним (банкрутом); за рішенням його засновників (учасників); за рішенням суду. Ліквідація банків здійснюється у вигляді відкликання ліцензії центральним банком.
2. Права комерційного банку
Правовий статус кредитної організації в Укаїни визначається Конституцією РФ, федеральними законами «Про банки і банківську діяльність», «Про Центральний банк Укаїни», іншими федеральними законами та нормативними актами Центрального банку РФ.
Так, Федеральний закон «Про валютне регулювання та валютний контроль» наділяє комерційні банки досить широкими повноваженнями, які в основному не властиві іншим комерційним організаціям. Так, комерційні банки як агенти валютного контролю мають право: правоздатність кредитний комерційний банк
- проводити перевірки дотримання резидентами і нерезидентами актів валютного законодавства Укаїни і актів органів валютного регулювання;
- проводити перевірки повноти та достовірності обліку і звітності по валютних операцій резидентів і нерезидентів;
- запитувати і отримувати документи та інформацію, які пов'язані з проведенням валютних операцій, відкриттям і веденням рахунків.
У разі неподання клієнтами документів комерційні банки мають право відмовити в здійсненні валютної операції, а також у відкритті рахунку в разі неподання особою необхідних документів, або подання ним недостовірних документів.
Комерційні банки мають право створювати дочірні банки і дочірні кредитні установи.
Комерційний банк має виключне право здійснювати наступні банківські операції:
* Залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб;
* Розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок;
* Відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.
Банки мають право здійснювати банківські операції з моменту отримання ліцензії, яка видається БанкомУкаіни.
На здійснення банківських операцій комерційний банк має право здійснювати випуск, купівлю, продаж, облік, зберігання та інші операції з цінними паперами, які виконують функції платіжного документа і підтверджують залучення грошових коштів у внески і на банківські рахунки, а також має право здійснювати довірче управління зазначеними цінними паперами за договору з фізичними та юридичними особами.
Комерційний банк має право здійснювати професійну діяльність на ринку цінних паперів відповідно до федеральних законів.
Комерційний банк має право надавати загальну інформацію, що становить банківську таємницю іншим банкам, в обсягах необхідних при наданні кредитів, банківських гарантій, тобто для встановлення кредитоспроможності особи, яке до нього звернулося. У зв'язку з чим, банки, які отримали таку інформацію, можуть використовувати її лише із зазначеною метою. У разі порушення цільового використання такої інформації, банк може понести відповідальність за розголошення банківської таємниці.
3. Функції комерційного банку
Комерційні банки є складовою системою економіки будь-якої країни, крім цього вони сприяють розвитку господарства завдяки функціям, які вони виконують. Банківська система вУкаіни пройшла кілька етапів свого розвитку, внаслідок чого виникали і розширювалися її функції. Функції комерційного банку - це основні напрямки діяльності, які вони виконують. Основними функціями комерційного банку є:
1) функція акумуляції і мобілізації тимчасово вільних грошових коштів є однією з найважливіших функцій банку. Комерційним банкам належить провідна роль в залученні вільних грошових коштів усіх економічних агентів і перетворенні їх в капітал з метою залучення прибутку. Виконуючи цю функцію, банки виступають в якості позичальників;
3) розрахункова функція - це проведення грошових розрахунків між усіма учасниками ринку, які зберігають свої грошові кошти на банківських рахунках, включаючи обмін іноземних валют. Ця діяльність комерційних банків дозволяє прискорити процеси розрахунків, а відповідно прискорити обіг коштів в економіці. У тому числі дає можливість вести комерційні відносини між підприємствами з різних країн - придбання більш якісних матеріалів і товарів, розширення ринків збуту, підвищення конкуренції, що призводить до вдосконалення товарів і послуг і розвитку НТП.
Основний дохід комерційні банки отримують саме завдяки своїм основним функціям.
Крім того, до банківських операцій належать наступні:
* Організації випуску та розміщення цінних паперів.
* Здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
* Інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
* Купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
* Залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
* Видача банківських гарантій.
Комерційний банк, крім перерахованих функцій, має право здійснювати наступні операції:
* Видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
* Придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань в грошовій формі;
* Довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
* Здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства Укаїни;
* Надання в оренду фізичним і юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
* Надання консультаційних та інформаційних послуг.
Комерційний банк визначається як кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у внески грошових коштів, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків. Комерційний банк займає місце посередника і функціоналу між непрофесійними учасниками ринку. Таким чином, можна визначити комерційний банк як основний елемент кредитної системи країни.
Характерна особливість комерційних банків полягає в тому, що основною метою їх діяльності є отримання прибутку, в цьому і полягає їх «комерційний інтерес» в системі ринкових відносин.
Комерційні банки не однорідні в своїй діяльності. Їх можна класифікувати за такими ознаками: за характером економічної діяльності, за формою власності, за обсягом і різноманітності операцій, за розміром і території, за наявністю мережі філій і т.д.
Комерційний банк - це організація, основною діяльністю якої є видача кредитів і прийняття вкладів.
До основних функцій комерційних банків можна віднести:
- залучення тимчасово вільних грошових коштів;
- здійснення грошових розрахунків і платежів у господарстві;
- випуск кредитних засобів обігу;
- консультування і надання економічної та фінансової інформації.
Однак цим не обмежується діяльність універсального комерційного банку. Вони проводять операції з цінними паперами та валютою, надають різні консалтингові та фінансові послуги.
Список використаної літератури
2. Цивільний кодекс Укаїни
Розміщено на Allbest.ru