касова дисципліна
4. Надходження готівки з призначенням «Фінансова допомога»
4.1 надходження готівкових коштів на розрахунковий рахунок організації (надходження готівки від фізичних осіб з метою переведення на рахунки фізичних осіб та / або юридичних осіб (в призначенні платежу вказується «Фінансова (матеріальна) допомога») у вигляді фінансової допомоги на безповоротній основі - по символу 12 - «Надходження податків, зборів та страхових премій»;
4.2 надходження готівки на розрахунковий рахунок організації (в тому числі від засновника, співробітника організації) (надходження готівки від фізичних осіб з метою переведення на рахунки фізичних осіб та / або юридичних осіб (в призначенні платежу вказується «Фінансова (матеріальна) допомога») у вигляді тимчасової фінансової допомоги на підставі відповідного договору (наявність договору обов'язково) - по символу 14 - «Надходження позик і в погашення кредитів»;
4.3 надходження готівки на розрахунковий рахунок організації (в тому числі від засновника) (надходження готівки від фізичних осіб з метою переведення на рахунки фізичних осіб та / або юридичних осіб (в призначенні платежу вказується «Фінансова (матеріальна) допомога») у вигляді тимчасової фінансової допомоги при відсутності відповідного договору - по символу 32 - «Інші надходження»;
4.4 надходження готівки від фізичних осіб з метою переведення на депозитні рахунки фізичних осіб у вигляді тимчасової фінансової допомоги (в призначенні платежу вказується «Фінансова (матеріальна) допомога») - по символу 16 - «Надходження на рахунки за вкладами (депозитами) фізичних осіб» ;
4.5 надходження готівки від фізичних осіб, призначених для переказу на поточні рахунки фізичних осіб у вигляді тимчасової фінансової допомоги (в призначенні платежу вказується "Фінансова (матеріальна) допомога") - по символу 31 - «Надходження на рахунки фізичних осіб»;
4.6 повернення тимчасової фінансової допомоги від співробітника організації - по символу 14 - «Надходження позик і в погашення кредитів»;
5. Надходження готівки з призначенням «Видача / Повернення позики»
5.1 надходження готівки на розрахунковий рахунок організації (в тому числі від засновника) у вигляді позик на підставі відповідного договору (наявність договору обов'язково) - по символу 14 - «Надходження позик і в погашення кредитів»;
5.2 надходження готівкових коштів на рахунки організацій як повернення позики співробітником - по символу 14 - «Надходження позик і в погашення кредитів»;
Крім того:
по символу 12 - «Надходження податків, зборів та страхових премій» повинні проходити:
- надходження всіх видів внесків (членських, вступних, добровільних, благодійних, в статутний капітал) на рахунки юридичних осіб (в тому числі на рахунки товариств власників житла, садових і гаражно-будівельних кооперативів);
по символу 20 - «Надходження від операцій з державними та іншими цінними паперами (за винятком векселів)» повинні проходити:
- надходження готівкою від акціонерних товариств з призначенням платежу «Оплата акціонерами за акції в статутному капіталі»;
по символу 32 - «Інші надходження» повинні проходити:
- надходження готівки на рахунок організації від реалізації власних основних засобів (машин, устаткування);
по символу 53 - «Інші видачі» повинні проходити:
- видачі готівки юридичній особі - товариству з обмеженою відповідальністю на виплату засновникам, які не є співробітниками цієї організації;
- видачі готівки на виплату аліментів;
- повернення Банком прийнятих податків, внесків та інших платежів.
Порядок заповнення чека
1. Грошові чеки повинні бути заповнені в один прийом від руки зі збереженням усіх реквізитів бланка, акуратно, без виправлень і помарок, без граматичних помилок. Заповнюються ручками з пастою, чорнилом чорного синього кольору або фіолетового кольору. Допускається заповнення чеків на друкарській машинці шрифтом чорного кольору.
2. Сума цифрами повинна починатися з початку рядка, без роздільників у вигляді точок або прогалин; вільне місце після суми цифрами прокреслюється двома лініями, в реквізиті «копійок» прочерки не допускаються;
3. Після слова «заплатите» вписується чорнилом або кульковою ручкою: прізвище, ім'я та по батькові особи, на ім'я якого видається чек.
4. Сума прописом повинна починатися з початку рядка, з чітко вираженою великої літери, не виходити за рамки реквізиту «сума прописом», між словами не допускається велика відстань. Слово «рублів» має зазначатися слідом за сумою прописом без залишення вільного місця, вільне місце після суми прописом прокреслюється двома лініями, які не повинні перекреслювати букви верхнього рядка;
5. Підписи осіб, що мають право першого та другого підпису повинні відповідати пред'явленої в Банк картці зразків підписів і відбитка печатки, і не виходити за рамки поля «підпису»;
6. Печатка ставиться на спеціально відведеному місці «місце печатки чекодавця», відбиток печатки повинен бути чітким, відповідати заявленим картками із зразками підписів і відбитка печатки, і не заходити на інші реквізити грошового чека;
7. При наявності в представленої банку власником рахунку картці із зразками підписів відмітки про те, що організації печатка не присвоєна, чеки приймаються банком без скріплення їх відбитком печатки
9. У сумі цифрами на зворотному боці грошового чека рублі відокремлюються від копійок знаком тире «-»;
10. У реквізиті «ким виданий» паспорт вказується найменування органу, що видав паспорт із зазначенням району;
11. Ніякі поправки в тексті чека не допускаються, тому що роблять чек недійсним;
12. Одночасно з складанням чека повинні бути заповнені всі реквізити корінця чека;
13. Корінці сплачених і зіпсованих чеків, а також зіпсовані чеки чекодавець зобов'язаний зберігати не менше трьох років;
14. Власник рахунку зобов'язаний при закритті рахунку повернути установі банку чекові книжки з рештою невикористаними корінцями та чеками при заяві, із зазначенням №№ чеків.