Як правильно вибрати лізингову компанію і отримати оптимальний ефект від фінансової оренди -
На тлі зростання ринку лізингу зростає і число лізингових компаній. Держава поки ніяк не контролює якість роботи лізингових операторів, скасовано ліцензування їх діяльності. Виникають нові види лізингу - фінансовий, фінансовий з опціями аутсорсингу, оперативний, генеральний, поворотний. І ось при такому розмаїтті лізингових компаній, фінансових продуктів, які вони пропонують, і видів устаткування вам необхідно зробити вибір.
Лізинг дорожньо-будівельної техніки і комерційного автотранспорту отримав сталий розвиток вУкаіни. Обсяг угод щорічно збільшується на 30. 40%, розширюється географія проведених угод. Поки основними споживачами дорожньо-будівельної техніки та автотранспорту є організації в Центральному та Північно-Західному федеральних округах, але за обсягами їх вже наздоганяє Південний федеральний округ і Сибір. Відстає поки Далекий Схід, але початок реалізації великих федеральних програм з розвитку транспортної мережі та добувної промисловості скоро змінить ситуацію.
Цікава практика ведення лізингового бізнесу є в країнах з розвиненою ринковою економікою, де все частіше в будівельній сфері використовується не фінансовий, а оперативний лізинг. У США і Японії дуже часто використовують оренду машин і механізмів для виконання конкретного етапу будівельно-монтажних робіт. Якщо організація не є вузькоспеціалізованою, то коефіцієнт використання знаходиться в її власності техніки буде низький, а якщо машини простоюють, то і окупаються вони значно довше, приносячи менший дохід власнику. Навіть для розвантаження морських судів використовують орендовані автомобільні крани, які приїжджають на причал точно до швартування судна, оперативно розвантажують трюми і переїжджають на інший причал або в інший порт. ВУкаіни така форма роботи тільки починає розвиватися. Створюються компанії, які набувають в лізинг спеціальну, унікальну техніку (наприклад, автобетононасоси), яку потім передають зацікавленим організаціям під конкретні об'єкти і обсяги. Зазвичай таким чином використовується дорога імпортна техніка відомих виробників, таких як Volvo, Caterpillar, Komatsu, Liebherr.
Правильно вибрати лізингову компанію, яка стане вашим довгостроковим партнером, дуже важливо. Фінансова оренда (лізинг) - це не тільки спосіб залучення фінансових коштів. Лізинг - це перш за все довгостроковий фінансовий інструмент, спрямований на оптимізацію оподаткування, зниження фінансових ризиків, оновлення основних фондів, розширення бізнесу. Виходячи з цього при виборі лізингової компанії-партнера необхідно дізнатися:
- історію роботи даної лізингової компанії на ринку в РФ;
- розвиненість і якість мережі філій, досвід проведення успішних угод у вашому регіоні;
- розмір портфеля діючих лізингових договорів і кількість лізингових угод;
- досвід роботи лізингової компанії з тим предметом лізингу та з тією галуззю господарської діяльності, яка цікавить вас як потенційного лізингоодержувача;
- універсальність і гнучкість лізингової компанії;
- якість та інформативність сайту компанії;
- кваліфікацію співробітників лізингової компанії, їх професіоналізм і ставлення до кожного клієнта. Зверніть увагу на такі, здавалося б, дрібниці: стиль мовлення, оперативність, дизайн візитної картки, зовнішній вигляд представника лізингової компанії. Іноді ці риси повніше характеризують лізингову компанію, ніж її буклети та типові документи;
- відкритість лізингової компанії, якість, своєчасність і повноту документів, які компанія надає (розрахунки лізингових платежів, типовий договір лізингу, договір поставки і підряду, комерційну пропозицію і ін.). Необхідно звернути увагу, наскільки ці документи зрозумілі, недвозначно і чітко описують умови вашої співпраці. Важливо також запросити й одержати бухгалтерську звітність самої лізингової компанії.
Довіряйте своїй інтуїції, проаналізуйте загальне відчуття від зустрічі з представниками лізинговій компанії і не забувайте, що лізингова компанія - це ваш стратегічний партнер, принаймні на кілька років.
Отже, ви визначилися з видом потрібної вам техніки і вибрали кілька лізингових компаній, які за зазначеними вище параметрами сподобалися вам. Тепер треба проаналізувати продукт, який лізингова компанія намагається вам продати. Фінансова оренда (лізинг) - дуже гнучкий і ємний економічний інструмент, тому і ефективність лізингової угоди можна оцінювати за багатьма позиціями, які залежать від особливостей лізингоодержувача, його бізнесу, оподаткування, цілей і очікувань. Однак головним критерієм оцінки ефективності угоди, на наш погляд, є ефективність використання в підприємницьких цілях предмета лізингу. Якщо обладнання, автотранспорт чи майновий комплекс, який взятий в лізинг, приносить прибуток, сприяє розвитку бізнесу і відкриває нові можливості для лізингоодержувача, це означає, що лізинг в даному випадку ефективний. Тому і розглядати лізинг треба не просто як спосіб отримання грошових коштів, а як форму інвестування в підприємницьку діяльність.
Якщо говорити про прямий вигоді, одержуваної підприємством від використання лізингу, то не можна забувати і про один з найважливіших економічних переваг лізингу - оптимізації оподаткування.
Всі лізингові платежі в повному обсязі відносяться на собівартість, і застосовується прискорена амортизація з коефіцієнтом до 3, що економить компанії близько 12. 17% коштів у порівнянні з прямим кредитуванням. Економія досягається за рахунок зменшення бази оподаткування з податку на прибуток і зменшення вартості майна, від якої розраховується податок на майно. І це тільки пряма вигода, яку можна підрахувати, скориставшись калькулятором. Крім того, лізинг сьогодні є чи не єдиною доступною для українських підприємств формою довгострокового використання позикових коштів. Пряме кредитування банками підприємств вУкаіни на термін до 3 років і більше зустрічається поки вкрай рідко. Такі випадки навіть унікальні, тоді як 3-річна, а в багатьох випадках і більш тривала за терміном лізингова угода - норма.
Не можна забувати і про те, що зекономлені при лізингу власні кошти продовжують працювати на лізингоодержувача, збільшуючи вигоду в кілька разів у порівнянні з варіантом, якби їх використовували для придбання майна. Дісконтіруя грошові потоки, можна досить легко підрахувати отриманий прибуток від вкладення вивільнених коштів в нові проекти. При цьому власне з предметом лізингу клієнт часто отримує цілий комплекс додаткових послуг, в тому числі вже оплачений сервіс, зберігання зимових / літніх коліс, стоянка автомобіля, його мийка і подальша реалізація на вторинному ринку.
Віднесення тих чи інших характеристик лізингу як економічного інструменту до сильних або слабких його сторонам безпосередньо залежить від сильних або слабких сторін суб'єктів лізингової угоди. Найбільші переваги при використанні лізингу отримують організації, що працюють «в білу», зацікавлені в оптимізації оподаткування, прискореної амортизації, отриманні «довгих грошей», вивільненні власних фінансових коштів для інвестицій або поповнення оборотних коштів, придбання позитивної кредитної історії.
Найменший позитивний ефект від застосування лізингу отримують організації, що працюють за «сірими» схемами, які не мають легальної прибутку, які не є платниками ПДВ, а також не зацікавлені в довгостроковій діяльності і стратегічному розвитку свого бізнесу. Однак навіть такі організації і індивідуальні підприємці, які не мають, як правило, доступу до кредитних ресурсів комерційних банків, можуть розширити свої можливості через лізинг, оскільки вимоги до клієнтів у лізингових компаній лояльніше, ніж у банків, а в якості додаткового забезпечення виступає сам предмет лізингу .
На закінчення відзначимо, що ринок лізингу зараз характеризується сильною конкуренцією і високою динамікою розвитку, але конкуренція змінюється якісно. На зміну конкуренції ціни прийшла конкуренція сервісу. Лізингові компанії зараз конкурують у сфері професіоналізму, безпеки, універсальності, оперативності та інновацій, що в кінцевому рахунку лише на користь споживачам лізингових послуг. Виграє не той, хто робить дешево і сяк-так, а той, хто надає клієнту якісну, комплексну послугу, спрямовану на розвиток бізнесу лізингоодержувача.
У наступній статті ми розповімо про нових гравців і продуктах на ринку комерційної і спеціальної техніки. Зокрема, про виробників і постачальників техніки китайського виробництва, яка активно проривається на український ринок.