Інвестування коштів пенсійних накопичень 1
Інформація про зміни:
1. Структура інвестиційного портфеля компанії, що управляє повинна відповідати таким основним вимогам:
Інформація про зміни:
1) максимальна частка в інвестиційному портфелі цінних паперів одного емітента або групи пов'язаних емітентів не повинна перевищувати 10 відсотків інвестиційного портфеля, за винятком державних цінних паперів Укаїни, цінних паперів, зобов'язання за якими гарантовано Україною, іпотечних цінних паперів, випущених відповідно до законодавства Укаїни про іпотечні цінні папери, які задовольняли б вимогам, встановленим Урядом Укаїни, а також цінних паперів, які відповідають вимогам, встановленим Урядів ом Укаїни;
2) депозити в кредитній організації та цінні папери, емітовані цією кредитною організацією, в сумі не повинні перевищувати 25 відсотків інвестиційного портфеля;
3) максимальна частка в інвестиційному портфелі цінних паперів, емітованих афілійованими особами керуючої компанії і спеціалізованого депозитарію, не повинна перевищувати 10 відсотків інвестиційного портфеля;
4) максимальна частка в інвестиційному портфелі депозитів, розміщених в кредитних організаціях, які є афілійованими особами керуючої компанії, не повинна перевищувати 20 відсотків інвестиційного портфеля;
5) максимальна частка в інвестиційному портфелі акцій одного емітента не повинна перевищувати 10 відсотків його капіталізації;
Інформація про зміни:
6) максимальна частка в інвестиційному портфелі облігацій одного емітента не повинна перевищувати 40 відсотків сукупного обсягу перебувають в обігу облігацій даного емітента, за винятком державних цінних паперів Укаїни, цінних паперів, зобов'язання за якими гарантовано Україною, іпотечних цінних паперів, випущених відповідно до законодавства Укаїни про іпотечні цінні папери, які задовольняли б вимогам, встановленим Урядом Укаїни, а також цінних паперів, які відповідають вимогам, встановленим П авітельстве Укаїни;
Інформація про зміни:
7) максимальна частка в сукупному інвестиційному портфелі цінних паперів одного емітента не повинна перевищувати 50 відсотків сукупного обсягу перебувають в обігу цінних паперів даного емітента, за винятком державних цінних паперів Укаїни, цінних паперів, зобов'язання за якими гарантовано Україною, іпотечних цінних паперів, випущених відповідно до законодавства Укаїни про іпотечні цінні папери, які задовольняли б вимогам, встановленим Урядом Укаїни, а також цінних паперів, які відповідають вимогам, встановленим Урядом Укаїни.
Інформація про зміни:
2. Максимальна частка в інвестиційному портфелі окремих класів активів, зазначених у підпунктах 26 і 10 пункту 1 статті 26 цього Закону, визначається Урядом Укаїни.
Інформація про зміни:
3. Максимальна частка в інвестиційному портфелі активів, зазначених у підпунктах 7-9 пункту 1 статті 26 цього Закону, визначається Урядом Укаїни.
4. Максимальна частка в інвестиційному портфелі коштів, розміщених в цінні папери іноземних емітентів, не повинна перевищувати 20 відсотків.
Інформація про зміни:
5. Структура інвестиційного портфеля або його частини може бути визначена в формі інвестиційного індексу. Порядок визначення інвестиційного індексу (індексів) для інвестування коштів пенсійних накопичень до відповідного класу активів встановлюється Центральним банком Укаїни. Особливості управління інвестиційним портфелем, структура якого визначена в формі інвестиційного індексу, встановлюються в договорі довірчого управління коштами пенсійних накопичень, договорі довірчого управління коштами виплатного резерву, договорі довірчого управління коштами пенсійних накопичень застрахованих осіб, яким встановлено термінова пенсійна виплата.
6. У разі порушення вимог до максимальної частці певного класу активів в структурі інвестиційного портфеля через зміну ринкової або оціночної вартості активів і (або) зміни в структурі власності емітента керуюча компанія зобов'язана скорегувати структуру активів відповідно до вимог до структури інвестиційного портфеля протягом шести місяців з дати виявлення зазначеного порушення.
Інформація про зміни:
7. У разі порушення вимог до максимальної частці певного класу активів в структурі інвестиційного портфеля в результаті умисних дій керуючої компанії вона зобов'язана усунути порушення протягом 30 днів з дати виявлення зазначеного порушення. Крім того, вона зобов'язана відшкодувати Пенсійному фонду Укаїни збиток, що є наслідком відхилення від встановленої структури активів і від здійснення операцій, вироблених для коригування структури активів. Порядок визначення суми збитку в цілях цього пункту встановлюється Центральним банком Укаїни.
Інформація про зміни:
8. Інвестиційний портфель (сукупний інвестиційний портфель) оцінюється за ринковою вартістю.
Інформація про зміни:
9. Порядок коригування інвестиційних портфелів компаній, що управляють в разі порушення вимог пункту 1 цієї статті встановлюється Центральним банком Укаїни.
Інформація про зміни:
Інвестування в активи, зазначені в підпункті 5 пункту 1 статті 26 цього Закону, здійснюється шляхом придбання паїв (акцій, часток) в іноземних індексних інвестиційних фондах, перелік яких встановлюється Центральним банком Укаїни.
Інформація про зміни:
Інформація про зміни:
1. Для забезпечення стійкості виконання зобов'язань перед застрахованими особами Пенсійного фонду Укаїни створює резерв по обов'язковому пенсійному страхуванню.
2. Резерв Пенсійного фонду Укаїни з обов'язкового пенсійного страхування формується за рахунок:
1) відрахувань від доходу від інвестування коштів пенсійних накопичень за підсумками звітного року;
2) відрахувань від коштів пенсійних накопичень (при недостатності або відсутності доходу від інвестування коштів пенсійних накопичень за підсумками звітного року);
3) коштів пенсійних накопичень, не отриманих правонаступниками померлих застрахованих осіб;
4) не врахованих на індивідуальних особових рахунках сум страхових внесків на фінансування накопичувальної частини трудової пенсії по старості після закінчення шести місяців після закінчення фінансового року, протягом якого страхові внески надійшли до Пенсійного фонду Укаїни;
5) чистого фінансового результату, отриманого від тимчасового розміщення не врахованих на індивідуальних особових рахунках сум страхових внесків на фінансування накопичувальної частини трудової пенсії по старості;
6) сум пені, штрафів та фінансових санкцій, що надходять до Пенсійного фонду Укаїни відповідно до законодавства про загальнообов'язкове пенсійне страхування в зв'язку з невиконанням обов'язків зі сплати внесків на фінансування накопичувальної частини трудової пенсії, а також за неподання у встановлені терміни відомостей, необхідних для здійснення індивідуального (персоніфікованого) обліку в системі обов'язкового пенсійного страхування, або подання неповних та (або) недостовірних відомостей щодо сплати внесків на финансир вання накопичувальної частини трудової пенсії;
7) доходів від інвестування коштів резерву Пенсійного фонду Укаїни з обов'язкового пенсійного страхування;
Інформація про зміни:
7.1) сум коштів, стягнутих (отриманих) на користь Пенсійного фонду Укаїни в зв'язку з невиконанням або неналежним виконанням зобов'язань за формування та інвестування коштів пенсійних накопичень, а також відсотків за неправомірне користування коштами пенсійних накопичень;
Інформація про зміни:
7.2) сум перевищення, що зараховуються відповідно до підпункту 9.2 пункту 2 статті 10 цього Закону;
8) інших не заборонених законодавством Укаїни надходжень.
Інформація про зміни:
3. Розрахункової базою для визначення розміру відрахувань до резерв Пенсійного фонду Укаїни з обов'язкового пенсійного страхування є середня вартість чистих активів, що знаходяться в довірчому управлінні за всіма договорами довірчого управління коштами пенсійних накопичень, засобами виплатного резерву і засобами пенсійних накопичень застрахованих осіб, яким встановлено термінова пенсійна виплата, за звітний рік.
Вартість чистих активів розраховується відповідно до нормативного акта БанкаУкаіни, прийнятими відповідно до підпункту 7 пункту 1 статті 12 цього Закону. Середня вартість чистих активів розраховується шляхом додавання вартості чистих активів за станом на кінець кожного робочого дня звітного року і ділення одержаної суми на кількість робочих днів, у які здійснювався розрахунок вартості чистих активів в звітному році.
4. Розрахунковим періодом для здійснення відрахувань до резерв Пенсійного фонду Укаїни з обов'язкового пенсійного страхування є календарний рік.
5. Максимальна ставка відрахувань в резерв Пенсійного фонду Укаїни з обов'язкового пенсійного страхування відповідно до підпунктів 1 і 2 пункту 2 цієї статті становить 0,25 відсотка розрахункової бази, визначеної відповідно до пункту 3 цієї статті.
Інформація про зміни:
6. Ставка і порядок розрахунку відрахувань до резерв Пенсійного фонду Укаїни з обов'язкового пенсійного страхування відповідно до підпунктів 1 і 2 пункту 2 цієї статті встановлюються БанкомУкаіни.
Напрямок керуючим компаніям повідомлення (вимоги) про перерахування коштів для відрахувань до резерв Пенсійного фонду Укаїни з обов'язкового пенсійного страхування відповідно до підпунктів 1 і 2 пункту 2 цієї статті, а також перерахування керуючими компаніями зазначених коштів здійснюється до обчислення, персоніфікації і відображення результатів інвестування коштів пенсійних накопичень Пенсійним фондом Укаїни в спеціальній частині індивідуальних особових рахунків застрахованих осіб.
7. За рахунок коштів резерву Пенсійного фонду Укаїни з обов'язкового пенсійного страхування здійснюються:
1) гарантійне заповнення на рахунок застрахованої особи у випадках, передбачених Федеральним законом "Про гарантування прав застрахованих осіб в системі обов'язкового пенсійного страхування Укаїни при формуванні та інвестуванні коштів пенсійних накопичень, встановленні та здійсненні виплат за рахунок коштів пенсійних накопичень";
Інформація про зміни:
1.1) поповнення коштів виплатного резерву і (або) коштів пенсійних накопичень застрахованих осіб, яким встановлено термінова пенсійна виплата, до рівня, що забезпечує виконання нормативів достатності. встановлених БанкомУкаіни, у випадках, передбачених Федеральним законом "Про гарантування прав застрахованих осіб в системі обов'язкового пенсійного страхування Укаїни при формуванні та інвестуванні коштів пенсійних накопичень, встановленні та здійсненні виплат за рахунок коштів пенсійних накопичень";
2) виплати коштів пенсійних накопичень правонаступникам померлої застрахованої особи у випадках, передбачених цим Законом;
Інформація про зміни:
3) оплата послуг з доставки застрахованим особам накопичувальної пенсії по старості, термінової пенсійної виплати і одноразової виплати коштів пенсійних накопичень організаціям федеральної поштового зв'язку та організаціям, які займаються доставкою трудових пенсій і уклали відповідні договори з органом, що здійснює пенсійне забезпечення.
Інформація про зміни:
8. Кошти, зазначені в підпунктах 3 - 5 пункту 2 цієї статті, у разі їх обліку на індивідуальних особових рахунках застрахованих осіб щокварталу підлягають виключенню з резерву Пенсійного фонду Укаїни з обов'язкового пенсійного страхування для подальшої передачі в довірче управління керуючим компаніям (за винятком державної управляючої компанії засобами виплатного резерву) в установленому порядку.
9. Додаткові вимоги до порядку формування резерву Пенсійного фонду Укаїни з обов'язкового пенсійного страхування і порядку його використання, а також порядок його інвестування встановлюється Урядом Укаїни.
10. Кошти резерву Пенсійного фонду Укаїни з обов'язкового пенсійного страхування є відокремленою частиною пенсійних накопичень і підлягають відокремленому обліку Пенсійним фондом Укаїни.