Фінансові ресурси страхової системи - студопедія
Економічна сутність страхування
Страхування, як ланка фінансової системи
Доходи і витрати домогосподарств.
Для кожного домогосподарства існує необхідність в плануванні доходів і витрат, а також потребу раціонально використовувати ресурси, з тим щоб не допускати негативного сальдо бюджету. У той же час в умовах домашнього господарства - фінансове планування носить спрощений характер. Валові доходи домогосподарства - це грошові доходи, надані державою і підприємствами в формі дотації і подарунків. Грошові доходи переважають в валових доходах. Грошові доходи з'являються з наступних джерел:
- оплата праці домогосподарств, отриманих при виконанні трудових угод
- при постійній надбавки до зарплати
- доходи від підприємницької діяльності в формі прибутку, дивідендів, відсотків з цінних паперів і вкладах, орендної плати і т.д.
Крім того, грошові доходи домашніх господарств від виробництва домашнього господарства, а також отриманих в порядку заохочення товарно-матеріальних цінностей і держави
Витрати домашнього господарства: це фактичні витрати на придбання матеріальних і духовних цінностей, необхідні для продовження життя людини, вони включають споживчі витрати і витрати не пов'язані безпосередньо зі споживанням, витрати домашнього господарства виконують важливу роль у відтворенні робочої сили.
Грошові витрати домогосподарства можна класифікувати:
1) За ступенем регулярності: постійні витрати (на харчування, комунальні послуги), регулярні, (транспорт) разові (витрати на лікування, товари тривалого користування і т.д.)
2) Від ступеня необхідності: першочергові (витрати на харчування, одяг, медицину), бажані витрати (страхові внески, витрати на освіту), інші витрати
3) Від мети використання: споживчі (витрати на оплату товарів, робіт, послуг), оплата обов'язкових платежів і внесків, накопичення і заощадження у внесках і цінних паперах, купівля іноземної валюти
Страхування це економічна функція, спрямована для відшкодування збитків, завданих майну або особам шляхом прийняття на себе всіх видів ризику і компенсації збитку. У широкому сенсі страхування - це сектор економіки, що поєднують організації, що здійснюють ці функції, взагалі право на відшкодування шкоди, виникає з договору між страховиками і страхувальниками, це право може бути на користь страхувальника або третьої особи.
Перші відомі страхові операції йдуть в середньовіччі і стосуються морської торгівлі, в 15 столітті морське страхування було вже організованим і процвітаючим справою, а от страхування пожежі з'явилося два століття по тому, страхування від нещасних випадку з'явилося набагато пізніше з ростом промислового виробництва. В основному воно передбачає відповідальність за нещасний випадок, що спричинив шкоду третім особам, а подальше розвитку правових норм пов'язаного з виробничим травматизмом викликало масовий характер.
Практично у всіх країнах, в інтересах страхувальника вводився контроль над діяльністю страхових товариств (у Франції в 1939 році). До середини 90-х років світовий оборот в галузі страхування перевищив 2трлн. доларів, частка США складає 55%, Європа 27%, решта світу 18%
У перші два післявоєнних десятиліття з'явилися нові компанії, що виникають на основі взаємних угод в межах своєї національної території, прямо-розподіляють між собою охоплену ними клієнтуру. Самий останній період розвитку страхового ринку характеризується злиттям і поглинанням компаній.
Страхові компанії належать до числа великих і інституційних інвесторів і їх діяльність пов'язана з діяльністю фінансових ринків.
Причина виникнення страхування - ризикований характер суспільного виробництва. Виникла потреба відшкодування збитку в його солідарної розкладки власників майна. Розклад збитку в грошовій формі створило широкі можливості для взаємного страхування, коли сума збитку, відшкодовувалась учасниками на солідарних засадах, або після кожного страхового випадку, або по закінченню кожного страхового року. Взаємне страхування в умовах капіталізму цілком закономірно стало приростати в самостійну галузь фінансів.
Ймовірний середній розмір можливого збитку, що припадає на кожного учасника страхування: стало застосовуватися в якості основи страхових внесків для формування страхового фонду. Перерозподільнівідносини, притаманне страхування, пов'язані з одного боку з формуванням страхового фонду, з іншого пов'язані з відшкодуванням шкоди учасникам фонду. Специфічність фінансових відносин при страхуванні полягає в ймовірністю цих відносин. Імовірність збитку лежить в основі страхових платежів, за допомогою яких формується страховий фонд.
Використання коштів страхового фонду пов'язане з платежами за страховими випадками. Саме тому дані особливості страхових відносин можуть включати їх в самостійну сферу фінансових відносин.
Державне страхування - це створення цільових страхових фондів, в грошовій і натуральній формі, яка забезпечує відшкодування понесених збитків від стихійних лих, нещасних випадків, інших несприятливих явищ різного роду, надання матеріальної допомоги громадянам при настанні певних подій в їхньому житті, а також сприяє їх попередження
Державне страхування виконує такі функції:
1) акумулює, яка реалізується в процесі страхової діяльності держави
2) Розподільну, яка реалізується шляхом перерозподілу і вирівнювання збитку по території і в часі
3) Попереджувальна функція, реалізується шляхом використання частини страхових фондів на зменшення ступеня і наслідків різних несприятливих подій.
4) Регулююча функція, реалізується за допомогою державного регулювання суспільного процесу відтворення через механізм обов'язкового державного страхування
6) Ризикова функція, реалізується в процесі відшкодування збитків юридичним і фізичним особам, при виникненні різних несприятливих розвитків.
8) Інвестиційна функція, реалізується шляхом вкладення коштів страхових резервів держави в різні галузі народного господарства за допомогою прямих портфельних інвестицій
9) Контрольна функція, яка реалізується шляхом здійснення контролю за цільовим формуванням і використанням коштів страхового фонду
Державне страхування може виступати в двох формах:
- створення державних страхових фондів - являють собою систему фондів, що формуються за функціональним призначенням і призначених для використання в інтересах держави окремих галузей народного господарства: фізичних і юридичних осіб. Вони є необхідним і обов'язковим елементом суспільного відтворення і формуються за рахунок коштів, вилучених з національного продукту. Резерви створюються для матеріального захисту фізичних і юридичних осіб самої держави від несподіваних негативних подій, таких як стихійні лиха, техногенних катастроф тощо і призначаються для подолання надзвичайних ситуацій та підтримки стійкості національної економіки. До державних страхових резервів відносяться: централізоване РЕЗЕРВНИЙ ФОНД, федеральний ФОНД СТРАХУВАННЯ АКТИВІВ БАНКОВСКІ' УЧРЕЖДЕНІЙУкаіни, різні галузеві фонди, (насіннєвий і фуражний фонд)
- обов'язкове загальне страхування, включає в себе систему обов'язкового страхування в РФ, в якій страхування здійснюється через державні позабюджетні фонди
- військовослужбовці та особи покликані на військові збори, працівники державної протипожежної служби, військовослужбовці внутрішніх військ, рятувальники, космонавти, працівники ядерних установок і т.д.