Банківський кліринг, банки - новини, інформація
Одним з ефективних механізмів проведення розрахунково-платіжних операцій може бути їх організація у формі клірингу.
У загальному випадку кліринг (від англ. Clearing - очищення, розчищення) - це спосіб регулярних безготівкових платежів, заснований на розрахунку (визначення) та заліку взаємних грошових вимог і зобов'язань (боргів) юридичних осіб за товари і / або послуги з подальшим переведенням сальдо. Найбільшого поширення кліринг отримав на ринках товарів, цінних паперів і банківських послуг; він цікавий тим учасникам ринків, які щодня укладають масу угод з багатьма контрагентами, оскільки впорядковує і спрощує підрахунок позицій кожного учасника, в яких в іншому випадку легко заплутатися (втратити чітке уявлення про загальний баланс всієї маси своїх вимог і зобов'язань), знижує ризики непостачання, несплати і ін.
Позиції - ту чи іншу співвідношення вимог (прав, які ще треба реалізувати) і зобов'язань (боргів, які доведеться віддати) учасники угоди. Закрита позиція - рівність вимог і зобов'язань, відкрита позиція - їх нерівність. Відкрита позиція даного учасника буде довгою, якщо сума його вимог більше, ніж сума його зобов'язань (має на рахунку більше коштів, ніж повинен сам по операціях, в яких брав участь). При зворотному співвідношенні вимог і зобов'язань даного учасника його позиція буде короткою.
Для банків кліринг важливий також як спосіб прискорення розрахунків і платежів, як спосіб зменшення потреби в коштах платежу (за рахунок зведення до можливого мінімуму зустрічних міжбанківських платежів) і тим самим як засіб підвищення їх ліквідності.
Платежі можуть проводитися або на валовий, або на чистої (разностной) основі. У першому випадку розрахунок і платіж повинні здійснюватися окремо по кожній угоді; у другому випадку вимоги і зобов'язання учасників угод накопичуються протягом певного часу (наприклад, протягом операційного дня), в кінці якого проводиться загальний розрахунок, суть якого - визначення взаімопога-шує (припиняються, вважаються виконаними) зобов'язань і, можливо, сум, які цим шляхом погашають. Якщо всі зобов'язання, наприклад, двох даних учасників взаємно погашаються (утворилися закриті позиції), то для них процес на даному етапі можна вважати завершеним. Якщо позиції виявилися відкритими (з одного боку - довга, з іншого - коротка), то залишається провести врегулювання платежів: підрахувати чисту (непогашену) різницю між позиціями і в розмірі зазначеної різниці перерахувати гроші на кореспондентський рахунок учасника з довгою позицією (тобто того, частина вимог якого без цього залишилася б не виконаною). Саме подібний випадок і означає кліринг, в результаті якого сума боргів учасників один одному на момент розрахунку повинна дорівнювати нулю. Природно, для цього нетто-дебітор (чистий боржник) повинен взяти з доступних йому джерел необхідну суму і внести її на рахунок нетто-кредитора (учасника з довгою позицією). Питання про те, де і як він знайде таку суму, в даному випадку можна не розглядати.
Такий залік сум взаємної заборгованості може проводитися між двома, трьома і більше банками. Відповідно розрізняють двосторонній взаємозалік, який базується на двосторонньому договорі (угоді), або багатосторонній взаємозалік, що передбачає укладення договору (угоди) між трьома і більше учасниками. В останньому випадку банки-учасники вибирають з групи розрахункового агента, який повинен взяти на себе підрахунок позиції кожного члена клірингової системи (т; о, що в ст. 6 Закону «Про ринок цінних паперів» названо діяльністю по визначенню взаємних зобов'язань) та інші необхідні функції (отримання платежів від чистих дебіторів, переказ грошей на рахунки чистих кредиторів, можливо, видача сверхкраткосрочних кредитів для завершення клірингового процесу потребують ліквідності учасникам, цріем і зберігання застав, що забезпечують про зательства учасників). Існує й інший варіант організації клірингу - передати зазначені функції спеціалізованої НКО.
Таким чином, банківський кліринг - це, по-перше, розрахунковий процес, в ході якого одночасно для всієї маси угод визначаються валові (один одному) і чисті (один іншому) борги банків, що регулярно здійснюють один з одним численні угоди, по-друге, платіжний процес, в результаті якого ті, хто повинні були більше, остаточно розраховується з тими, хто мав менше, в розмірі різниць між взаємними боргами.
Процес взаємозаліку зобов'язань банків - учасників клірингової системи називається кліринговим сеансом. Такі сеанси проводяться кілька разів протягом операційного дня в заздалегідь встановлені години і служать для визначення проміжних та підсумкового сальдо кожного учасника системи.
Описаний процес може реалізовуватися по крайней мере в трьох варіантах, тільки один з яких можна вважати справжнім міжбанківським клірингом. Ці варіанти зручніше розглянути на умовному числовому прикладі.
Припустимо, в групу входять три банки, які протягом дня повинні перевести один одному платежі, зазначені в табл. 18.1. Виконати свої зобов'язання, тобто провести розрахунки і платежі, банки можуть різними способами. Розглянемо їх на прикладі одного з банків.
Спосіб 1. Розрахунки і платежі на індивідуальній основі.
Банк № 1 в нашому прикладі повинен заплатити за сім угод загальну суму в 1600 од. і отримати платежі за сім інших угод на загальну суму в 1700 од. Можна те й інше робити окремо по кожній угоді. Тоді загальна кількість платежів для банку № 1 дорівнюватиме 14, загальна сума платежів, що підлягають врегулюванню, - 3300 од. підсумкове сальдо дня для нього складе +100 од. (+650 од. У відносинах з банком № 3 і -550 од. У відносинах з банком № 2).
Спосіб 2. Двосторонній взаємозалік.
Банк № 1 визначає сальдо платежів відразу проти двох інших банків. Результати будуть такими: кількість платежів - два (один платіж банку № 2 в розмірі 550 од. І один платіж від банку № 3 в розмірі 650 од.); сума платежів, що підлягають врегулюванню, - 1200 од .; підсумкове сальдо - ті ж +100 од.
Спосіб 3. Багатосторонній взаємозалік.
Сальдо всіх платежів банку № 1 на кінець дня визначає банк - розрахунковий агент групи або спеціалізована НКО. Тоді результати будуть виглядати так: кількість платежів - один (єдиний загальний платіж); сума платежів - 100 од .; підсумкове сальдо - знову ж +100 од. Цей останній варіант і є дійсний міжбанківський кліринг.
Таблиця 18.1 Взаємні вимоги і зобов'язання групи банків
(В умовних грошових одиницях)
Організатором міжбанківського клірингу і виконавцем відповідних функцій, названих вище, в залежності від різних обставин можуть виступати:
• центральний банк країни - для всієї банківської системи (а для регіональних груп банків - його територіальні розрахункові підрозділи);
• клірингові (розрахункові) палати або центри різного масштабу дії;
• спеціальні клірингові банки;
• найбільші комерційні банки (в яких відкриті кореспондентські рахунки безлічі інших банків).
• клірингові відділи головних контор багатьма філіями банків - для розрахунків і платежів за рахунками МФР.
Такі палати представляють собою НКО, які спеціалізуються на двосторонніх або багатосторонніх взаємозаліки (централізованих розрахунках взаємних зобов'язань і безготівкових платежах) для банків. Вони можуть виникати і на основі неформального угоди між більшим чи меншим числом банків, пов'язаних кореспондентськими відносинами. Однак для повноцінної роботи вони повинні бути легалізовані та отримати ліцензії від ЦБ України 1.
• Тимчасове Положення «Про кліринговому установі»;
• Тимчасове Положення «Про порядок видачі ліцензій клірингових установ».
У першому з названих документів містяться перелік специфічних операцій палати, які забезпечували проведення клірингу (склад клірингових операцій), а також список банківських операцій, що підтримують виконання клірингу. До складу клірингових операцій включені: 1) прийом розрахункових документів від клієнтів палати (в електронній формі); 2) введення з автоматизованих робочих місць розрахункових документів з магнітних носіїв (допускається також використання документів на папері); 3) ідентифікація і контроль надходять розрахункових документів на наявність в базі даних палати банку-платника і банку-одержувача;
4) контроль наявності заявленої до платежу суми на рахунку банку-платника;
5) відкриття та ведення рахунків клієнтів палати для внутрішніх і зовнішніх проводок;
Зазначені операції палати конкретно реалізують на основі внутрішніх правил проведення таких операцій з урахуванням вимог ЦБ до форматів повідомлень, що передаються, методам і засобам захисту інформації, шифрування, електронного підпису і т.д.
Що стосується дозволених кліринговим палатам власне банківських та інших операцій, що підтримують кліринг, то до відповідного списку входять: 1) залучення вкладів (депозитів) і видача короткострокових кредитів; 2) відкриття та ведення рахунків клієнтів і банків - їх кореспондентів; 3) ведення розрахунків за дорученням клієнтів і банків - їх кореспондентів; 4) надання брокерських і консультаційних послуг, проведення лізингових операцій; 5) проведення форфейтингових та факторингових операцій. Ці операції можуть проводитися як в рублях, так і в іноземних валютах (при наявності відповідної ліцензії).
Ці та інші палати і центри були організовані за двома моделями:
• модель 1 - кліринг з попереднім депонуванням коштів на кореспондентських рахунках учасників в кліринговому установі; всі учасники на початок операційного дня повинні мати на своїх рахунках в палаті кошти в обсягах, необхідних для клірингу, операції для них проводяться в межах кредитових залишків на рахунках (якщо не застосовується кредитування в формі овердрафту), а після завершення сеансу або операційного дня участнікі- дебітори повинні внести гроші для покриття своїх незарахована боргів;
• модель 2 - кліринг без депонування грошей на рахунках учасників в палаті (цієї моделі дотримувався тільки МФД), при якому підсумкові сальдо в кінці
кожного операційного дня передаються на основні кореспондентські рахунки банків в РКЦ БанкаУкаіни, де і відбувається остаточне врегулювання платежів. Дійсний (багатосторонній) банківський кліринг вУкаіни протягом минулих більш ніж десяти років не отримав широкого розвитку в кількісному плані (обсяги операцій клірингових установ були незначними), а в плані якісному він фактично поки не відбувся. В роботі всіх цих установ домінували насправді не клірингові, а прямі розрахунки за традиційною і примітивною схемою, коли банк № 1 з розглянутого раніше прикладу переводить банку № 2 суму (або навіть суми) в 750 од. і отримує від нього в той же день 200 од. причому гроші реально рухаються в обох напрямках. Слабкий розвиток клірингових систем пояснюється, мабуть, і впливом такого перешкоди, як підвищені ризики для самої клірингової організації, пов'язані з даним видом діяльності в умовах современнойУкаіни.