Теоретичні основи страхового захисту людини, страхування як економічна категорія
· Наявність перерозподільних грошових відносин між страховиком і страхувальниками, що реалізуються у формуванні цільового страхового фонду за рахунок платежів страхувальників і наступних страхових виплат страхувальникам при настанні страхових випадків;
· Замкнуті перерозподільні відносини між учасниками страхування, пов'язані з розподілом суми збитку між всіма учасниками. Замкнута розкладка збитку заснована на статистичній ймовірності того, що число постраждалих в більшості випадків менше числа учасників по даному виду страхування;
· Оскільки кошти страхового фонду використовуються лише серед учасників його створення, то розмір страхового внеску страхувальників є тільки частку кожного з них у розкладці збитку. Тому чим ширше коло учасників по даному виду страхування, тим менше розмір страхового внеску для кожного з них, тим ефективніше процедура страхування.
· Випадковий характер настання певної події (страхового випадку) і величиною завданих збитків від цього випадку;
· Ймовірнісної оцінкою можливого збитку і розрахунку страхових тарифів, за допомогою яких формуються страхові фонди;
· Нерівномірною розкладці величини страхових внесків (платежів, премій) між зацікавленими особами;
· Часткове повернення страхувальникам що надійшли до фонду страховика внесків (неризикові види страхування).
Перерозподільна функція виражається у формуванні та використанні коштів страхового фонду. За допомогою функції вирішується проблема інвестування тимчасово вільних грошових коштів на фінансовий ринок.
Якщо в комерційних банках акумулювання коштів населення з метою, наприклад, грошових накопичень має тільки ощадний початок, то страхування через функцію формування спеціалізованого страхового фонду несе ощадно-ризиковий початок. У моральному плані кожний учасник страхового процесу, наприклад при страхуванні життя, упевнений в отриманні матеріального забезпечення на випадок нещасної події і при завершенні терміну дії договору. Через функцію формування спеціалізованого страхового фонду вирішується проблема інвестицій тимчасово вільних коштів в банківські та інші комерційні структури, вкладення коштів у нерухомість, придбання цінних паперів і т.д.
У розвинених країнах на частку страхових організацій доводиться до 70% накопичень для інвестицій у розвиток виробництва.
Великі страхові компанії, вкладаючи тимчасово вільні фінансові ресурси в акції, облігації та інші цінні папери, істотно сприяють прискореному розвитку інвестиційної та інноваційної діяльності. Зобов'язання страхових компаній більш довгострокові (при страхуванні життя), що дає можливість здійснювати інвестиції в більш довгострокові активи.
З урахуванням катастрофічного стану основних фондів страхові резерви можуть стати одним з важливих внутрішніх джерел фінансування їх модернізації і розвитку, а страхові компанії в повній мірі будуть відповідати статусу національних інвестиційних інститутів.
Суть другої функції страхування, ризикової, - це відшкодування збитку і особисте матеріальне забезпечення громадян. Право на відшкодування збитку в майні мають тільки фізичні і юридичні особи, які є учасниками формування страхового фонду. Відшкодування шкоди через зазначену функцію здійснюється фізичним або юридичним особам в. рамках наявних договорів майнового страхування. Порядок відшкодування шкоди визначається страховими компаніями виходячи з умов договорів страхування і регулюється державою (ліцензування страхової діяльності). За допомогою цієї функції одержує реалізацію об'єктивного характеру економічної необхідності страхового захисту.
Суть третьої функції страхування - попередження страхового випадку і мінімізація збитку - це попередження страхового випадку і мінімізація збитку - передбачає широкий комплекс заходів, в тому числі фінансування заходів щодо недопущення або зменшення негативних наслідків нещасних випадків, стихійних лих.
Сюди ж відноситься правовий вплив на страхувальника, закріплене в умовах укладеного договору страхування й орієнтоване на його дбайливе ставлення до застрахованого майна. Заходи страховика по попередженню страхового випадку і мінімізації збитку звуться превенції. З метою реалізації цієї функції страховик утворює особливий грошовий фонд попереджувальних заходів. В інтересах страховика витратити якісь кошти на попередження збитку (наприклад, фінансування протипожежних заходів: придбання вогнегасників, розміщення спеціальних датчиків контролю за тепловим випромінюванням і т.д.), які допоможуть зберегти застраховане майно в первісному стані. Витрати страховика на попереджувальні заходи доцільні, тому що дозволяють домогтися істотної економії коштів на виплату страхового відшкодування, запобігаючи пожежа або який-небудь інший страховий випадок. Джерелом формування фонду превентивних заходів служать відрахування від страхових платежів.
Накопичувальна функція - характерна тільки для страхування життя. Страхування як заощадження, накопичення коштів.
Страховики здійснюють, як правило, два види діяльності: власне страхування та інвестиційну діяльність, обумовлену тим, що виникає розрив у часі в оплаті укладеного договору та використання коштів, призначених для відшкодування збитків або компенсації в договорах особистого страхування. Отже, страхування виконує інвестиційну функцію.
Як частина фінансових відносин суспільства, страхування має ряд особливостей, що відрізняють його від інших елементів цієї системи:
· Наявність перерозподільних відносин;
· Випадковість і ймовірність страхових випадків;
· Замкнуту солідарність страхування, замкнуту розкладку шкоди;
· Часові та просторові обмеження розкладки збитків;
· Повернення страхових внесків їх платникам.
Перерозподільних страхування полягає в тому, що бажаючий застрахуватися не зможе цього зробити поки не отримає на фазі розподілу свій дохід. В борг, в кредит страхувати ніхто не стане. І тільки отримавши свій дохід, який бажає застрахувати що-небудь, йде на страховий ринок, тобто вступає в економічну фазу обміну або перерозподілу суспільного продукту. Для сплати внесків страховику страхувальники використовують свої доходи: заробітну плату, пенсію, ренту, прибуток, дивіденди і т.д. Це означає, що отримати найважливіше джерело для створення страхових резервів страховики можуть тільки на фазі перерозподілу суспільного продукту.
Страхові фонди утворюються виключно на основі перерозподілу грошових доходів і накопичень, що утворюються в процесі первинного розподілу національного доходу. Ця обставина робить страхування особливо сприйнятливим до тенденцій економічного розвитку. Зниження темпів економічного зростання і збільшення інфляції негайно позначаються на збирання внесків до фондів страхування.
Випадковість і ймовірність страхових випадків полягає в тому, що страхувальники не продадуть послугу щодо захисту від подій, про які заздалегідь відомо: де і коли вони відбудуться, які об'єкти зашкодять або знищать, який і кому збиток нанесуть і т.п. Економічно страхування може бути здійснено, лише, коли воно спирається на випадковість, на вірогідну можливість страхового випадку. Страхові випадки фактично можливі, статистично наблюдаеми і исчисляемости, з одного боку, і невідомі за часом, місцем, об'єктам і т.д. - з іншого.
Замкнута солідарність страхування полягає в тому, що в формуванні резервів страхової фірми беруть участь не всі члени суспільства і юридичні особи, а тільки страхувальники. Страхувальникам відомі умови страхування, і вони згодні з тим, що при ризиковому страхуванні не отримають назад свої внески і ніякі страхові виплати, якщо їх застраховані об'єкти не постраждають від страхового випадку. Відшкодування шкоди отримають ті страхувальники, чиї застраховані об'єкти постраждали від страхового випадку. Солідарність страхувальників замикається двічі: спочатку тільки на тих, хто сплатив страхові внески; остаточно тільки на тих, хто постраждав від страхових випадків.
Засоби страхового фонду витрачаються тільки для компенсації збитків його учасників. Це означає, що страхувальник не може вимагати назад свої гроші, виплачені у вигляді страхової премії протягом багатьох років, навіть якщо страховий випадок не настає. Але і в цьому випадку його витрати не марні. Він купує страхову послугу, суть якої двоїста. З одного боку, це звільнення клієнта від ризику. З іншого боку, це зобов'язання страхової компанії виплатити страхове відшкодування в разі настання страхової події, викликаного певними договором причинами.
Просторові і тимчасові обмеження страхування означають, що страховик забезпечує за гроші страховий захист лише в межах тієї території, на якій розташовані застраховані об'єкти, і лише протягом того періоду часу, який записаний в договорі страхування.
Повернення страхування означає, що основна частина страхових внесків (це нетто-внески, які залишаються після вирахування накладних витрат з брутто-внесків) не належить страховику. Резерви, створені з нетто-внесків, в кінцевому рахунку, будуть витрачені на страхові виплати за принципом замкнутої солідарності.