Страхування як самостійна ланка фінансової системи поняття, сутність, види
Друга форма страхування - власне страхування. пов'язане з непередбачуваними надзвичайними подіями. традиційно відноситься до предмету фінансового права.
Характерними рисами страхування є:
- не є постійним, а імовірнісний характер відносин;
- повернення коштів страхувальникам;
- строго окреслене (замкнутий) характер перерозподільних відносин;
- цільове використання створюваного фонду.
Витрачання страхових ресурсів здійснюється виключно в суворо визначених випадках, обумовлених умовами договору страхування. Порядок укладення та умови договору страхування регулюються нормами цивільного права.
- відновна, ощадна функції.
В якості самостійного ланки фінансової системи України страхування являє собою сукупність економічних відносин, за допомогою яких через стягнуті зі страхувальників (юридичних і фізичних осіб) на добровільній і обов'язковій основі платежі утворюються спеціальні страхові фонди грошових коштів.
Страхування (у власному розумінні) в залежності від об'єкта страхування підрозділяється на дві основні галузі - майнове та особисте. У законодавстві виділяються наступні основні види страхування: страхування майна, особисте страхування, страхування юридичної відповідальності і підприємницького ризику. Крім того, особливо виділяються спеціальні види страхування: пенсійне, медичне, морське, вкладів і іноземних інвестицій від некомерційних ризиків.
Об'єктами майнового страхування можуть виступати майнові інтереси, пов'язані, зокрема, з:
- володінням, користуванням і розпорядженням майном (страхування майна);
- обов'язком відшкодувати заподіяний іншим особам шкоду (страхування цивільної відповідальності);
- здійсненням підприємницької діяльності, т. Е. Страхування підприємницьких ризиків.
Об'єктом особистого страхування виступають особисті блага громадянина, пов'язані з його життям, здоров'ям, працездатністю.
Закон України «Про організацію страхової справи в Укаїни», як і ЦК РФ, передбачає дві форми страхування: добровільну і обов'язкову. Добровільна здійснюється на основі договору між страхувальником і страховиком і правил страхування, що визначають загальні умови і порядок його здійснення.
Обов'язковою є страхування, здійснюване в силу закону. З кожного конкретного виду обов'язкового страхування має бути прийнятий федеральний закон, що містить встановлені законом елементи, в тому числі: суб'єкти; об'єкти, що підлягають страхуванню; мінімальний розмір страхової суми або порядок її визначення та ін.
Обов'язкове страхування підрозділяється на обов'язкове державне й обов'язкове (недержавне) страхування. У першому випадку страхові внески сплачуються за рахунок коштів відповідного бюджету (або позабюджетних фондів), у другому - за рахунок коштів страхувальника або інших осіб.
Обов'язкове (недержавне) страхування, в свою чергу, може бути майновим і особистим, а також платним і безкоштовним.
До основних видів обов'язкового і обов'язкового державного страхування відноситься наступне.
Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів. Здійснюється за рахунок коштів власників транспортних засобів. Держава регулює страхові тарифи по даному виду страхування.
Різновидом обов'язкового страхування майна є протипожежне страхування майна, що перебуває у віданні, користуванні або розпорядженні підприємств.
Основним видом обов'язкового особистого страхування є обов'язкове особисте страхування пасажирів. За рахунок внесків страхувальників здійснюється страхування від нещасних випадків пасажирів повітряного, залізничного, морського, внутрішнього водного і автомобільного транспорту, а також туристів і екскурсантів на час поїздки або польоту.
Законодавством передбачено обов'язкове як приватне, так і майнове державне страхування. Перелік випадків обов'язкового особистого страхування ширший в порівнянні з обов'язковим майновим страхуванням. Обов'язкове державне страхування. крім загальної класифікації на особисте і майнове, можна поділити на:
- встановлене для осіб, які перебувають на держслужбі;
- встановлене для осіб, які постраждали від радіаційних аварій на об'єктах цивільного і військового призначення, від екологічних та інших надзвичайних катастроф;
- встановлене для осіб, зайнятих медичними та іншими науковими дослідженнями в області вірусології, наданням медичної, психіатричної та інших видів допомоги, а також осіб, зайнятих проведенням різноманітних рятувальних робіт.