Протидія легалізації злочинних доходів з використанням банківських пластикових карт -

Банківські платіжні та кредитні картки протягом всієї історії свого існування є предметом посягань з боку злочинного світу. Сьогодні банківські картки активно використовуються з метою легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансування тероризму. За допомогою даного банківського продукту організованими злочинними групами створюються схеми переведення в готівку відмиваються грошових коштів.

Пластикова карта як інструмент відмивання доходів

Використання банківських карт з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, не є новацією. Варто відзначити, що банки постійно стикаються з проведенням по рахунках пластикових карт приватних клієнтів сумнівних операцій зі зняття готівкових коштів, отриманих злочинним шляхом. Схеми проведення даних операцій різняться з регулярною періодичністю створюються нові, але перш ніж перейти безпосередньо до схем, розберемо причини, за якими даний банківський продукт стає інструментом відмивання злочинних коштів.

Метою багатьох незаконних операцій в кінцевому підсумку стає отримання готівкових грошових коштів. При значних сумах незаконних угод метою може бути виведення капіталу за кордон, як правило, в зони з пільговим режимом оподаткування - офшорні зони. Зловмисниками створюються фіктивні компанії. Фіктивність полягає у відсутності бізнес-діяльності як такої, а метою створення такої фірми є відкриття рахунку в банку для проведення сумнівних операцій. На розрахункові рахунки цих організацій можуть переводитися великі суми грошей, потім ці суми переводяться в готівку.

Схеми проведення сумнівних операцій

Перш ніж рекомендувати методи виключення випадків залучення банку в сумнівні схеми з легалізації злочинних доходів з використанням банківських карт, розглянемо схеми переведення в готівку грошових коштів, що мають сумнівне походження, через рахунки банківських карт.

Банківські картки відкриваються на імена неіснуючих громадян (використовуються вигадані ідентифікаційні дані клієнтів) або на громадян без їх відома і відвідування банку (при наявності копій / загублених (вкрадених) паспортів). Дані карти потрапляють в руки злочинної групи, потім все відбувається так, як нами вказувалося в схемі 1. Відмінною особливістю даної схеми є те, що шахраям доведеться вступати в змову з операціоністами, провідними банківські рахунки, з метою відкриття рахунків банківських карт на неіснуючих клієнтів.

Дана схема являє собою використання легальних рахунків за банківськими картками з метою отримання сумнівних грошових коштів. Даний спосіб може використовуватися у великих містах, де більшість жителів вже мають такий банківський продукт, як пластикова карта. Зловмисникам залишається тільки знайти людей, готових за певну суму надати реквізити свого банківського рахунку для здійснення сумнівних операцій із зарахування коштів, а потім з отримання готівки. Варто відзначити, що дані операції, як правило, є разовими, так як при скоєнні постійних сумнівних операцій банк може заблокувати карти приватного клієнта, а оскільки громадянину пластик потрібен для отримання зарплати або використання кредитної лінії, він не зацікавлений в проведенні постійних сумнівних операцій.

Суть даної схеми полягає в укладенні договору по зарплатним проектом з метою використання банківських карткових рахунків для зняття готівкових коштів, отриманих злочинним шляхом. Фіктивна організація, яка не має реального бізнесу, укладає з банком договір на зарплатний проект і відкриває своїм співробітникам рахунки банківських карт. Співробітники таких організацій - це, як правило, громадяни, про яких йдеться в схемі 1. Але оскільки для отримання карт в рамках зарплатних проектів не потрібна явка співробітників в банк, рахунки можуть відкриватися на кого завгодно, головне - мати копії паспортів або видрукувані аркуші паперу нібито з копіями паспортів, а насправді на них можуть бути неіснуючі документи, що засвідчують особу, зроблені з використанням сучасних технологій. Картки отримує генеральний директор (підставну особу), який потім передає їх організаторам злочинної групи. Як правило, гроші в якості так званої зарплати приходять на рахунки зарплатних банківських карт з інших кредитних організацій, так як якщо рахунок організації, що перераховує зарплату, буде відкритий в банку, в якому відкриті зарплатні карткові рахунки, то співробітники кредитної організації побачать, що по розрахунковому рахунком організації відсутні податкові відрахування із зарплати. Природно, дані відрахування фіктивною фірмою не платяться, тому у неї і підставний генеральний директор, і короткий термін існування. Тому, відкривши зарплатні рахунки, фіктивна організація перекладає зі свого рахунку, відкритого в одному банку, гроші в вигляді так званої зарплати на рахунки банківських карт співробітників, відкриті в іншому банку. Потім гроші у вигляді готівкових грошових коштів отримують організатори злочинної групи.

З розглянутих вище схем можна зробити висновок про те, що вони відрізняються один від одного процесом відкриття банківських рахунків пластикових карт, а процеси перерахування грошей у них схожі. З рахунку фіктивної фірми гроші переводяться на рахунки банківських карт, при цьому призначення платежу можуть бути різними (зарплата, премія, переклад за надані послуги, позика, матеріальна допомога і т.д.). Потім гроші переводяться в готівку. Знімаються готівку, як правило, в банку, який видав карту, так як через банкомати інших банків за дану операцію буде стягуватися комісійний збір.

протидія

Найголовніше питання - як кредитним організаціям протистояти використанню рахунків за банківськими картками з метою зняття готівкових коштів, отриманих злочинним шляхом.

По-перше, необхідно вести постійний моніторинг зарахувань на рахунки банківських карт, в разі якщо зараховуються суми переводяться в готівку в день їх зарахування або на наступний день. Швидкість отримання готівки - це головне в сфері відмивання грошей, отриманих злочинним шляхом. Розмір винагороди у шахраїв залежить від швидкості отримання та передачі готівки зацікавленим особам. У разі виявлення подібних операцій банку необхідно негайно запросити у клієнта документи за операціями. Виникає питання, які документи можуть підтвердити легітимність операції. Це повинні бути не просто договори на надання послуг або покупку / продаж товарів і т.п. але і які? або фінансові документи, що мають позначки податкової інспекції чи інших кредитних організацій. Так, якщо на рахунок приватного клієнта надходять постійні великі переклади, наприклад за надання послуг з репетиторства, а потім ці суми переводяться в готівку, то в якості підтверджуючих документів можна запросити не тільки договори на надання послуг, а й банківські платіжні доручення про перерахування податкових платежів. Якщо громадянину надходять постійні переклади дивідендів, необхідно також запросити платіжні доручення про перерахування податкових платежів. Якщо на рахунок банківської карти на постійній основі надходять переклади з подальшим переведенням у готівку з призначенням платежу «повернення позики», то в даному випадку необхідно запросити не тільки договір позики, а й банківські платіжні доручення, які свідчать про те, що позика до цього дійсно перекладався готівкою .

У разі ненадання клієнтом легітимних документів або неможливості зв'язатися з клієнтом необхідно блокувати рахунок банківської карти з метою недопущення проведення сумнівних операцій.

По-друге, кредитним організаціям необхідно використовувати загороджувальні тарифи і ліміти. У нашому випадку можна ввести ліміти по отриманню готівки в банкоматах банку сторонніми власниками банківських карт, щоб «чужі» картки не переводилися в готівку через банкомат банку за символічну комісію. В даний час в середньому по Москві даний ліміт становить 8000 руб. тобто клієнт може отримати в банкоматі «чужого» банку по своїй карті суму, що не перевищує 8000 руб. за одну транзакцію. Загороджувальним тарифом може бути тариф на отримання готівки за операціями зарахування з сторонніх банків. Даний тариф може супроводжуватися загороджувальним лімітом. Так, за отримання грошових коштів, переведених з рахунку юридичної особи з іншого банку без надання підтверджуючих легітимність операції документів, може стягуватися підвищений комісійний збір (наприклад, 10% від суми, що знімається) в разі зняття готівкових коштів в розмірі понад 10? 000 руб. протягом одного дня. При вивченні тарифів по банківському обслуговуванню, побачивши такий комісійний збір, зловмисники ніколи не відкриють «обнальние» рахунки в банку, який має такі тарифні умови.

Таким чином, головними заходами в сфері виявлення сумнівних легалізаційних операцій по банківських картах все? Таки є моніторинг платежів, що надходять на рахунки банківських карт, і негайне реагування на суми, що викликають сумніви. Виникає слушне запитання, що робити, якщо клієнт не надав документи по проведеним операціям або представив документи, що викликають сумніви в автентичності. Перш за все необхідно заблокувати рахунок банківської карти, щоб зловмисники не змогли перевести в готівку суми, отримані незаконним шляхом. Подальші заходи можуть бути такими:

1. Вести діалог з клієнтом про джерела походження коштів. З особистої бесіди з клієнтом можна буде зробити висновок, чи володіє клієнт інформацією або ж він не в курсі проведених платежів за своїм власним картковим рахунком, на основі чого можна зробити висновок, що карта разом з ПІН-конвертом була передана в руки легалізаційних шахраїв в день її отримання.

3. Вивчити доступними методами організацію, яка направила кошти на картковий рахунок приватного клієнта. У разі якщо дана організація має популярністю, знаходиться у всіляких рейтингах або має реальний бізнес, навряд чи вона буде займатися проведенням сумнівних операцій, використовуючи безпосередньо свій рахунок і «обнальние» рахунки приватних клієнтів. Навіть якщо цілком легальної організації необхідно буде перевести в готівку грошові кошти, то буде використана цілий ланцюг транзитних операцій через різні рахунки організацій, перш ніж гроші потраплять на «обнальний» рахунок. У разі якщо немає ніякої інформації про організацію - відправника грошових коштів, можна зробити висновок, що дана організація може бути фіктивною і створювалася для проведення подібного роду операцій. Під доступними методами вивчення інформації розуміється ознайомлення з інтернет-сайтами інформагентств, де можуть знаходитися відомості про досліджувану організації.

4. У разі якщо операція була визнана сумнівною, банкам слід наполягати на закритті рахунку пластикової карти. При цьому рахунок бажано закрити безготівковим шляхом. Надійшли грошові кошти при цьому необхідно буде перерахувати за заявою клієнта назад відправнику коштів. Клієнт може наполягати на переведенні цієї суми в іншу кредитну організацію, але, виконавши дану операцію, банк буде замішаний в ланцюжку транзиту. Зробивши переклад з карткового рахунку на рахунок приватного клієнта в іншу кредитну організацію, банк, який здійснив цей переклад, краще «відмиє» грошові кошти, так як банк, який отримав даний переклад, може не запідозрити сумнівною операції, тому що гроші надійдуть не з рахунку юридичної особи , а з рахунку приватного клієнта як переклад власних (особистих) коштів (про те, що дані кошти до цього надійшли на картковий рахунок приватного клієнта з рахунку юридичної особи за сумнівним призначенням платежу, банк, який отримав п РЕВОД з карткового рахунку клієнта на поточний рахунок фізичної особи, знати не буде).

На рис. 1 схематично представлена ​​ланцюг процедур по відмиванню коштів, одержаних злочинним шляхом, і їх подальшого переведення в готівку.

Малюнок 1. Схема проведення сумнівних операцій, метою яких є отримання готівки грошових коштів

Дана схема є зразковим шаблоном по отмивочного процедурам. На чолі схеми може стояти цілком законна організація, яка бажає отримати готівку грошові кошти. Це може бути в тому числі дохід організації, за яким компанія не бажає платити податки. У рідкісних випадках схема може починатися з компаній, що займаються незаконним бізнесом по торгівлі наркотичними засобами, зброєю, людськими органами і т.д. Природно, що дана організація буде проводити платежі за вигадані товари і послуги, але діяльність незаконної організації буде відповідати статуту. Ланцюг транзиту зображена досить схематично, вона може бути довшою або, навпаки, короткою. Все залежить від того, яка компанія замовляє операції з переведення в готівку грошових коштів. Якщо це буде підприємство з державним капіталом, то ланцюг транзиту буде значно довше, якщо це просте товариство з обмеженою відповідальністю, то ланцюг транзиту може бути такий же, як і на рис. 1, а може бути і менше.

На рис. 2 приведена схема, слідуючи якій, можна уникнути випадків проведення через банк сумнівних операцій з переведення в готівку грошових коштів.

Малюнок 2. Схема можливого виключення проведення через банк сумнівних операцій з переведення в готівку грошових коштів

Не виключено, що в транзитній ланцюга з відмивання грошових коштів зловмисники будуть використовувати і рахунки приватних клієнтів з метою виключити підозри у відмиванні грошових коштів. Дана схема представлена ​​на рис. 3.

Малюнок 3. Схема проведення сумнівних операцій, метою яких є отримання готівки грошових коштів, з використанням рахунків фізичних осіб

У розглянутій на рис. 3 ситуації гроші на картковий рахунок фізичної особи можуть надійти з розрахункового рахунку того ж фізичної особи, відкритого в іншому банку. При цьому в призначенні платежу буде вказано «переклад власних коштів». Тим самим шахраї намагаються знизити пильність співробітників банку. Для більшої переконливості гроші можуть надійти зі строкових депозитних рахунків. У цьому випадку клієнт може дати пояснення, що або закінчився термін за депозитним рахунком, або його не влаштували відсотки в тому банку. В даному випадку необхідно також відстежувати факти перекладів з рахунків фізичних осіб, відкритих в інших кредитних організаціях, на карткові рахунки. Однозначно логіка в даних перекладах відсутня: клієнтові ніщо не заважає отримати готівку грошові кошти за місцем ведення рахунку, навіть якщо це строковий рахунок, достроково закривається. Тому в разі надходження грошових коштів в якості перекладу особистих грошових коштів з депозитних рахунків, відкритих в інших кредитних організаціях, на карткові рахунки з метою подальшого переведення в готівку необхідно запитувати у даних клієнтів договори банківських рахунків, з яких переводяться кошти, або виписки з ним. Метою запиту даних документів буде вивчення їх на предмет того, чи дійсно гроші були переведені з депозитного рахунку після закінчення терміну їх зберігання. Якщо ж буде встановлено, що гроші надійшли на депозитний рахунок від юридичної особи безготівковим шляхом і в день їх надходження або ж в найближчі дні після надходження сума була переведена на картковий рахунок, то можна зробити висновок, що дана схема, найімовірніше, є транзитною, а кінцевою метою є переведення коштів. Дані факти можна дізнатися з виписки по депозитному рахунку, яку, як зазначалося раніше, необхідно вимагати у клієнта.

У свою чергу якщо клієнтом представлений договір по депозитному рахунку, з якого стає відомо, що внесена сума перебувала на рахунку протягом визначеного строку, то в цьому випадку ніяких претензій до клієнта бути не може. При цьому виписка за строковим вкладом / депозитом може не запитуватися, якщо вся необхідна інформація про терміни, датах і сумі мається на договорі банківського вкладу.

висновок

Підводячи підсумки, можна відзначити, що, на жаль, сьогодні банки змушені виконувати чужі їм функції, які встановлені протіволегалізаціонним законом. Крім проведення банківських операцій, кредитні організації зобов'язані стежити за чистотою угод, що проводяться їх клієнтами, і припиняти сумнівні операції, ніж, на наш погляд, повинні займатися інші уповноважені на те органи, які охороняють права. Проте, проведення через банк сумнівних угод може негативно відбитися на репутації кредитної організації, і недопущення подібних операцій знаходиться в інтересах банківського менеджменту.

І.А. Крестовский, незалежний експерт