Кредитні гроші - студопедія
При простому товарному виробництві обіг було відділено від виробництва, що характеризувалося формулою Т-Д-Т; при капіталістичному способі виробництва звернення характеризується формулою Д-Т-Д.
Кредитні гроші виростають не з обігу як товар - гроші, а з виробництва, з кругообігу капіталу. Поява кредитних грошей пов'язане з функцією грошей як засобу платежу, де гроші є зобов'язанням, яке повинно бути погашено через певний термін дійсними (повноцінними) грошима. Початкове економічне призначення цих грошей - зробити грошовий обіг більш еластичним, здатним відображати потреби товарообігу в готівці, оскільки кредитні гроші стали висловлювати ставлення грошового капіталу (Д-Т-Д), а грошовий капітал став виступати в формі кредитних грошей.
Кредитні гроші - це паперові знаки вартості, що виникли замість золота і на основі кредиту.
На відміну від паперових грошей - це не тільки знак золота, а й знак кредиту, отже, вони відображають рух позичкового капіталу між кредитором і позичальником.
Кредитні гроші пройшли наступний шлях розвитку: вексель, акцептований вексель, банкнота, чек, електронні гроші, пластикові картки.
Вексель - це письмове боргове зобов'язання, яке дає його власнику (векселедержателю) безперечне право після закінчення певного терміну вимагати від боржника (векселедавця) сплати позначеної у векселі грошової суми.
Характерними особливостями векселя є:
1) абстрактність, оскільки на векселі не вказано конкретний вид угоди;
2) безперечність - це зобов'язання оплатити борг аж до примусових заходів, незалежно від умов виникнення боргу.
Правові особливості векселя і його оформлення строго визначаються національним законодавством, яке засноване на Единообразном вексельному законі, прийнятому Женевської вексельної конвенцією в 1930 р Відмова від платежу оформляється у вигляді акта про протесті векселі через нотаріуса, що дає право на позов, або примусове стягнення.
З) обертаність - дозволяє використовувати вексель як засіб звернення, замість готівки, тобто здійснювати передачу векселя як платіжного засобу іншим особам з передавальної написом на його обороті (індосаментом), що створює можливість зарахування вексельних зобов'язань. Будь-який власник векселя. Зробив передавальний напис, (індосант) зобов'язаний сплатити за векселем у разі неплатоспроможності векселедавця в порядку черговості наданих підписів.
Використання векселя має свої межі
ü вексель обслуговує тільки оптову торгівлю;
ü сальдо взаємних вимог погашається готівкою;
ü в вексельний обіг залучений коло осіб впевнених в платоспроможності одне одного;
ü звернення векселів обмежується їх терміном.
Перекладної вексель (тратта) - це наказ кредитора - векселедавця (трасанта) позичальнику (трасату) про сплату в строк зазначеної суми третій особі (ремітенту) або пред'явнику, якщо вексель не іменний, а на пред'явника.
Трасат (позичальник) стає боржником по тратте лише після акцепту у вигляді його підпису, що засвідчує згоду на оплату (акцепт).
Якщо при видачі простого векселя векселедавець зобов'язаний сплатити безпосередньо векселедержателю обумовлену суму, то перекладної вексель - це письмова пропозиція векселедавця, звернене до особливому особі платнику, сплатити обумовлену суму векселедержателю.
Платіж за векселем може бути забезпечений за допомогою авалю (вексельного поручительства), яке зазвичай оформляється написом «вважати за аваль» на векселі і аллонже (додатковий лист), або шляхом індосаменту (передавального напису). Індосамент повинен бути написаний на векселі або алонжі і підписаний індосантом.
Існують наступні види індосаменту:
2) заставний. де сказано, що банк, якому необхідно заплатити, є заставодержателем за даним векселем;
3) інкасових (препоручітельскій), де вказується, що банк виступає як довірена особа індосанта.
Залежно від характеру виникнення векселі поділяються на приватні та казначейські, комерційні та фінансові; дружні (зустрічні), виставлені один одному з метою отримання готівки, шляхом обліку векселів у банку; бронзові дуті векселі, які не забезпечені нічим, або виставлені неплатоспроможними особами.
Обмеженість обігу векселів була подолана за допомогою банківського акценту векселів, і шляхом заміни їх банкнотами.
Банкнота - особливий вид кредитних грошей. Випуск здійснюється центральним емісійним банком на основі врахування векселів, так як банкнота - це вексель на банкіра, тобто на банк, в якому в будь-який час банкноту можна було розміняти на золото. Але це стосується класичної банкноти, яка визначається такими ознаками:
1) класична банкнота випускається замість комерційних векселів;
2) класична банкнота розмінна на золото за першою вимогою.
Таким чином, класична банкнота має двояке забезпечення: вексельний (товарне) і золоте.
Основою банкноти служить комерційний вексель, у міру збільшення товарообігу для звернення потрібна все більша кількість грошей і одночасно все більшу кількість комерційних векселів, які пред'являються до обліку емісійного банку; при скороченні товарообігу випуск банкнот скорочується.
Розміри банківського обігу (якщо банкноти випущені в порядку обліку векселів) коливаються в залежності від потреб обороту в грошах. Випуск банкнот на основі врахування векселів в порядку кредитування товарообігу викликає зворотний рух банкнот в банк, так як з настанням терміну платежу по кредиту банкноти повертаються в банк.
Таким чином, випуск банкнот в обіг в порядку кредитування і регулярний зворотний приплив їх у банк характеризують закономірності банкнотного звернення. Завдяки цій специфічній особливості класичних банкнот, не виникало переповнення сфери обігу кредитними грошима. Крім того, класичні банкноти можуть повернутися в емісійний банк не тільки шляхом погашення кредиту, а й шляхом розміну на золото. Подвійне забезпечення банкнот гарантувало їх відносну стійкість і еластичність банкнотного звернення.
Хоча основою банкноти служить комерційний вексель, між ними є певні відмінності:
1) боржником за векселем є підприємець, по банкноті - Центральний банк;
2) по терміновості: банкнота - безстрокове боргове зобов'язання, вексель - термінове боргове зобов'язання (3-6 міс.);
3) по гарантії: банкнота має суспільну, державну гарантію (так як випускається ЦБ); вексель - приватну, індивідуальну гарантію.
Класична банкнота відрізняється і від паперових грошей:
1) за походженням - банкноти виникли з функції грошей як засобу платежу, а паперові гроші - з функції грошей як засобу обігу;
2) за методом емісії - паперові гроші випускаються казначейством, а банкноти - Центральним банком;
3) по зворотності - класична банкнота після закінчення терміну векселя, під який вона випущена, повертається в банк, а паперові гроші залишаються в обігу;
4) за програмними цілями емісії - банкнота випускається в порядку кредитування, паперові гроші - для покриття бюджетного дефіциту;
5) по розміну - класична банкнота розмінна на золото, паперові гроші - нерозмінні;
б) по стійкості - класична банкнота є стійкою на відміну від паперових грошей, які, не будучи забезпеченими, знецінюються.
З припиненням розміну банкнот на золото, зникло золоте забезпечення, вексельне забезпечення погіршився, але збереглося, тому сучасні банкноти нерозмінні на золото, але до певної міри зберігають товарну природу і кредитну основу. Необхідно виділити три канали емісії сучасних банкнот:
ü при кредитуванні комерційних банків, коли забезпечується зв'язок грошового обігу з динамікою відтворення суспільного капіталу;
ü при кредитуванні держави, коли банкноти емітуються взамін державних боргових зобов'язань;
ü під приріст золотовалютних резервів.
Чек як кредитне знаряддя обігу з'явився пізніше, ніж вексель і банкнота.
Чек - це письмовий наказ власника поточного рахунку банку про сплату певної суми грошей чекодавцеві або перерахування цієї суми на рахунок іншої особи
Чек заснований на поточних рахунках, а також на позичкових операціях (уявних вкладах).
Економічна сутність чека полягає в тому, що, по-перше, він служить засобом отримання готівки в банку, по-друге, виступає засобом обігу і платежу, по-третє, є засобом безготівкових розрахунків. На основі чеків виникла система безготівкових розрахунків, при якій велика частина взаємних претензій погашається і платіж здійснюється за сальдо, без участі готівки.
Погашення боргу чеком означає перетворення заборгованості приватної особи в борг банківської системи. Розрізняють такі види чеків:
ü іменні (виписані на певну особу, без права передачі);
ü представницькою, за якими позначена в чеку сума виплачується пред'явнику чека;
ü ордерні, виписані на певну особу, але з правом передачі за індосаментом;
ü розрахункові, використовувані тільки в безготівкових розрахунках;
ü акцептовані, за якими банк дає згоду (акцептує) здійснити оплату певної суми по чеку.
Чек має певну форму і реквізити. Час звернення чека обмежується певним терміном. Розвиток чекового звернення викликало ряд проблем (брак банківського персоналу, збільшення витрат на обробку чеків), тому в США, а потім і в Західній Європі поступово чеки стали замінюватися електронними грошима.
Автоматизація банківських операцій, перехід до використання ЕОМ сприяли виникненню нових методів погашення і передачі боргу із застосуванням електронних грошей. Виникла система електронних переказів грошових коштів, а також з'явилася можливість заміни чеків пластиковими картами. Пластикові карти це засіб розрахунків, заміщає готівкові гроші і чеки, а також дозволяє власнику отримати в банку короткострокову позику.
Платіжні картки класифікуються залежно від часу здійснення платежу поточного розрахунку:
ü попередньо оплачені (дебетові картки), які дозволяють списувати гроші з рахунку тільки в межах залишку на рахунку.
ü картки, які використовуються для здійснення поточного платежу (кредитні, торговельні, картки для подорожей і розваг).
Кредитна картка - іменний грошовий документ, випущений банком або торговою фірмою, що засвідчує особу власника рахунку в банку і дає право на отримання позики для здійснення платежу, який здійснює банк, що видав кредитну картку, для оплати товарів і послуг в роздрібній торгівлі без оплати готівкою.
Кредитні картки дозволяють використовувати кошти в межах встановлених лімітів. Торгові (магазинні) картки можуть бути дебетовими і кредитними.
Особливістю кредитних грошей є те, що їх випуск в обіг ув'язується з дійсними потребами обороту. Це передбачає здійснення кредитних операцій в зв'язку з реальними процесами виробництва і реалізації продукції. Позика видається, як правило, під забезпечення. Забезпеченням служать певні види запасів, а погашення позик відбувається при зниженні залишків товарно-матеріальних цінностей, завдяки цьому, може досягатися ув'язка обсягу платіжних засобів, наданих позичальником, з дійсною потребою обороту в грошах. При порушенні зв'язку з потребами обороту, кредитні гроші втрачають свої переваги і перетворюються в паперові грошові знаки.