Інструменти банківського кредитування поняття і характеристика
Сучасну економіку неможливо уявити без банківського кредитування. На кредитному ринку використовуються різні види банківських кредитів, методи і інструменти кредитування. Саме використання інструментів дозволяє здійснити кредитну операцію, проте в наукових роботах поняття інструментів банківського кредитування вивчено дуже погано. Це обумовлює актуальність даної роботи.
Перш ніж розкривати поняття «інструменти банківського кредитування» розглянемо трактування терміна «інструменти» в тлумачних словниках.
У тлумачних словниках термін «інструмент» трактується в декількох варіантах:
- як «знаряддя (переважно ручне) для проведення будь-яких робіт» [5];
- як «засіб, що застосовується для досягнення чого-небудь» [5].
Розрізняють різні види інструментів:
-Інструмент фондового ринку;
- інструмент грошового ринку
- інструменти кредитування та ін.
Можна перераховувати різні види інструментів і їх буде також багато, як і видів людської діяльності.
Предметом дослідження даної роботи є вивчення інструментів банківського кредитування, які на нашу думку відносяться до групи економічних інструментів.
На думку Райзберга Б.А. Лозівська Л.Ш. Стородубцевой Є.Б. економічні інструменти - це «способи і засоби управління економікою, регулювання економічних процесів і відносин. У своїй сукупності утворюють економічні інститути. До власне економічним інструментам ставляться обсяги і структуру виробництва, інвестиції, структура і форми власності, грошова маса і параметри грошового обігу, доходи і витрати бюджету, трансферти, податки і податкові ставки, податкові пільги, тарифи оплати праці, ціни, кредити, банківські ставки кредитного і депозитного відсотка, ставка рефінансування центрального банку, внутрішні і зовнішні позики, державні закупівлі, конкурси, аукціони, санкції, штрафи, економічні стимули, пільги, преференції »[6].
Різновидом економічних інструментів є фінансові інструменти.
На нашу думку, як і фінансовий ринок можна розділити на кілька сегментів, так і фінансові інструменти можна розділити на кілька видів:
-Інструменти фондового ринку;
-Інструменти грошового ринку;
-Інструменти кредитного ринку;
-Інструменти інвестиційного ринку;
-Інструменти інвестиційного ринку і т.д.
На думку Бланка І.А. «Інструменти фондового ринку - це інструменти, за допомогою яких здійснюються операції на фондовому ринку. До основних інструментів фондового ринку відносяться акції, облігації, ощадні сертифікати, інвестиційні сертифікати (первинні фондові інструменти або фондові інструменти першого порядку); опціони, ф'ючерсні контракти, форвардні контракти, свопи та інші деривативи (похідні фондові інструменти або фондові інструменти другого порядку) »[2].
«Інструменти грошового ринку - інструменти, за допомогою яких здійснюються основні операції з грошовими активами підприємства. До основних інструментів грошового ринку відносяться платіжні документи, депозитні вклади, фінансові кредити та інші »[2].
В ході дослідження ми зіткнулися з різними трактуваннями: «інструменти кредитного ринку», «кредитні інструменти», «інструменти кредитування». Варто відзначити, що трактовані даних визначень в науковій літературі вкрай мало. Очевидно, що всі ці поняття дуже близькі, але для цілей нашої роботи будемо вивчати термін «інструменти кредитування».
-суму позикових коштів;
-відсоток по кредиту;
-льготний безвідсотковий період;
-Умови повернення кредиту;
-запобігання неповернень і простроченої заборгованості по кредиту (оцінка кредитоспроможності позичальника, контроль суми заборгованості, в т. ч. простроченої) та ін. »[4]
Ми поділяємо цю точку зору.
Сума кредиту - це розмір кредиту, який може бути виданий клієнту банку. Величина кредиту залежить від суми запитуваної позичальником і від його реальних можливостей повернути кошти.
Термін кредиту як інструмент кредитування. За тривалістю всі банківські кредити можна розділити на короткострокові, середньострокові і довгострокові.
Відсоток по кредиту є одним з найважливіших інструментів банківського кредитування. Банк може кредитувати позичальника за ринковою ставкою кредиту, за підвищеною або пільговою ставкою.
Ринкова процентна ставка кредиту є ту ціну, яка склалася на банківському кредитному ринку в даний час, під впливом об'єктивних законів ринку.
Банківське кредитування по підвищеною відсотковою ставкою застосуються до позичальників з великим кредитним ризиком (при порушенні ними умов кредитування), крім того підвищена процентна ставка може використовуватися при довгостроковому кредитуванні, якщо прогнозується зростання вартості позик.
На величину ставки за банківським кредитом в країнах з ринковою економікою впливають зовнішні і внутрішні фактори.
До зовнішніх факторів належать: рівень інфляції, рівень ставки рефінансування, розвиток банківської системи, розвиток фінансового ринку та ін. Основним внутрішнім фактором, який впливає на величину відсотка за кредит, є кредитна політика банку.
Трифонов Д.А. зазначає, що якщо «розглядати кредитування, то основним інструментом, за допомогою якого будуть реалізовуватися затверджені плани кредитної діяльності, а також здійснюватися контроль за нею, є кредитна політика банку, що представляє собою спеціальний документ, затверджений вищим органом управління банку» [7].
Кредитна політика банку, крім вибору цілей і завдань кредитної діяльності, як правило, являє собою цілий перелік внутрішніх положень та процедур, що регламентують організаційну сторону здійснення кредитних операцій, т. Е. Порядок надання кредитів, способи забезпечення їх повернення, порядок використання позичальниками кредитів і здійснюваний при цьому контроль банку, порядок визначення процентних ставок, порядок погашення кредитів, перелік документів для оформлення кредитних договорів, договорів забезпечення кр дітов і відкриття позичкових рахунків, перелік документів для оцінки фінансового стану позичальників. Кредитною політикою банку визначені його підходи до оцінки реальної ринкової вартості предметів застави при кредитуванні, а також регламентовані обов'язки, повноваження і механізм взаємодії співробітників і підрозділів банку, які беруть участь у здійсненні операцій з кредитування, у формуванні кредитного портфеля банку і управлінні ним. Кредитна політика банку визначає пріоритети у виборі клієнтів і кредитних інструментів, вбирає в себе пріоритети, принципи та цілі конкретного банку на кредитному ринку, а також фінансовий і інший інструментарій, який використовується даним банком для реалізації його цілей при здійсненні кредитних угод, правила їх здійснення, порядок організації кредитного процесу.
Даний інструмент управління кредитним портфелем банку можна віднести тільки до певного виду інструментів, оскільки його можна віднести і до інструментів, характерним певним рівням управління (т. К. Використовується практично всіма рівнями управління), і певних стадій управління (оскільки зачіпає всі стадії управління кредитним портфелем ) [7].
Варто відзначити, що процентна ставка по кредиту як інструмент банківського кредитування може виступати в двох видах:
1) фіксована процентна ставка;
2) плаваюча процентна ставка.
Фіксована процентна ставка - постійна процентна ставка, що встановлюється на певний термін і не залежить від ринкової кон'юнктури.
Плаваюча процентна ставка - це ставка, яка може змінюватися протягом усього кредитного періоду.
Дана ставка складається з наступних частин:
За рахунок другої частини (змінної) і буде змінюватися розмір ставки банківського позики. Розрізняють такі умови повернення кредиту:
- кредит, що погашається одноразово (зазвичай в кінці терміну договору);
- кредит, що погашається в розстрочку (рівними або нерівними частками, у встановлені банком строки).
Одним з інструментів банківського кредитування є кредитний моніторинг.
«Кредитний моніторинг являє собою систематичний постійний банківський контроль в ході використання кредиту:
-Дотримання умов кредитного договору;
-стану забезпечення кредиту, що в підсумку гарантує його повернення з дотриманням встановленої в договірному порядку його прибутковості для банку »[1].
Контроль якості кредиту полягає в тому, що співробітники банку повинні контролювати фінансовий стан позичальника після видачі позики, так як його погіршення може вплинути на виникнення ризику непогашення кредиту взагалі або у встановлений термін і ризику несплати банку відсотків за кредит.
Контроль за дотриманням умов кредитного договору зводиться до перевірки дотримання позичальником встановлених для нього лімітів кредитування (кредитних ліній), цільового використання кредиту, а також своєчасності сплати відсотків за кредит, погашення основного боргу в повному обсязі і своєчасно виходячи з встановленого в кредитному договорі графіка.
Контроль забезпечення повернення кредитів включає в себе перевірку на місці у залогодателей наявність предметів застави, стану їх якісних характеристик та дотримання режиму збереження, оцінку діючої ринкової вартості застави, його ліквідності з метою виконання ним свого призначення в кредитній угоді [1].
Таким чином, інструменти банківського кредитування характеризують способи здійснення основних принципів кредиту - терміновості, платності і зворотності. Інструментами банківського кредитування є сума позикових коштів, термін кредиту, відсоток по кредиту, умови повернення кредиту, запобігання неповернень і простроченої заборгованості по кредиту (оцінка кредитоспроможності позичальника, контроль суми заборгованості, в т. Ч. Простроченої) та ін. Характер використання інструментів банківського кредитування має прямий вплив на ефективність банківського кредитування, тому банкам необхідно забезпечити грамотне їх використання при проведенні кредитних операцій.
1. Банківська справа: Підручник для вузів. 2-е изд. / Под ред. Г. Бєлоглазова, Л. Кроливецкой. - Харків. Пітер,
3. Литвинов Е. О. Пріоритети та інструменти роздрібного кредитування вУкаіни: Дис. ... канд. екон. наук.