диференційовані платежі
Диференційовані платежі - платежі при погашенні кредиту, розмір яких зменшується до кінця періоду погашення, згідно зі зменшенням суми невиплаченої.
Схема або графік погашення класичного кредиту здійснюється, як правило, за системою диференційованих платежів. коли позичальник щомісяця виплачує банку частину боргу (так зване - «тіло кредиту»), пропорційну до загального строку кредитування, і суму відсотків по кредиту, що нараховується на фактичну суму заборгованості, що залишилася. У цьому основна відмінність диференційованих платежів від другого можливого способу погашення кредитних зобов'язань - ануїтету, коли сума кредиту та відсотки за його використання розподіляються пропорційно на весь термін кредитування і підлягають сплаті позичальником щомісячно рівними частками.
У цьому полягає головний мінус системи диференційованих платежів: кредитне навантаження в першій половині терміну погашення заборгованості по кредиту досить відчутна, тоді як при аннуїтете клієнт протягом усього періоду вносить постійні равнораспределенія платежі, що являтся не таким обтяжливим. Однак уже в середині терміну повернення позикових коштів кредитне навантаження по обидва схемам зрівнюється, а далі - при використанні методу диференційованих платежів - починає щомісяця зменшуватися. Є у диференційованих платежів і ще одна перевага: загальна сума переплати за користування позиковими засобами буде менше, ніж при ануїтетних платежах. так як в цьому випадку відсотки завжди нараховуються на початкову суму кредиту, а при диференційованих виплати - відсотки нараховуються на фактично решту суми боргу в порядку спадання з урахуванням щомісячних погашень «тіла кредиту».
Формула для розрахунку диференційованих платежів
Як вже говорилося, сума диференційованого платежу включає в себе «тіло кредиту» (або частина основного боргу) і відсотки, нараховані на фактично погашену заборгованість по кредиту.
Таким чином, розрахунок розміру диференційованого платежу проводиться в три етапи:- Спочатку обчислюється «тіло кредиту», тобто щомісячний платіж в рахунок погашення основного боргу. Він буде дорівнює відношенню всієї суми кредиту до кількості платіжних періодів (місяців) у всьому терміні кредитування.
- Далі розраховується щомісячна сума належних до сплати відсотків. Вона дорівнює залишку основного боргу в поточному періоді помноженому на річну процентну ставку, пропорційно відноситься до поточного платіжним періодом, тобто розділену на кількість днів у році (365 або 366) і помноженої на число днів в платіжному періоді (від 28 до 31).
- Склавши результати двох попередніх обчислень отримаємо суму щомісячного диференційованого платежу.
3. Отримуємо наступний графік погашення заборгованості по кредиту.