Страхування товару в обороті
Страхування товару в обороті
Як правильно застрахувати товар в обороті?
Більшість допускаються помилок при страхуванні майна припадає на страхування товару в обороті, і це не випадково. Товар в обороті - майно з постійно змінною вартістю, що вимагає особливого підходу при страхуванні, що враховує цю обставину. Запорукою надійного страхового захисту є встановлення страхової суми правильним способом, а їх, в залежності від виду товарів і інтенсивності коливань його кількості, може бути кілька. У свою чергу, неправильно встановлена страхова сума може привести до невозмещаемие втрат при страховому випадку. Є й інші аспекти при страхуванні товару в обороті, які слід врахувати до укладення договору страхування.
Розглянемо, як застрахувати товар в обороті і уникнути помилок.
Види товару в обороті
Товарними запасами можуть бути:
- готова продукція;
- Сировина і матеріали;
- інші товари не вилучені з обігу.
Для отримання страхової виплати необхідно буде підтвердити майновий інтерес: товари повинні бути оприбутковані і поставлені на облік.
Від яких страхових випадків захищає договір?
Договір страхування може бути укладений на умови "від усіх ризиків" або "від названих ризиків". При укладанні договору на умови "від усіх ризиків", страхувальник отримує повну, комплексну захист. Укладення договору страхування товару на умови "від названих ризиків" є доцільним з міркувань економії коштів і покриває основні ризики:
- пожежа;
- Залив;
- Стихійні лиха;
- пошкодження;
- Протиправні дії третіх осіб.
У правилах страхування різних страхових компаній можуть бути передбачені додаткові умови і застереження по набору ризиків, що покриваються. Перед укладенням договору з ними потрібно обов'язково ознайомитися, а при необхідності внести відповідні правки.
Отримати консультацію зі страхування товару
Як визначити страхову суму для товарів в обороті?
Кількість товарів знаходяться в обороті (на складі або в торговому залі) є не фіксованим і постійно змінюється. Виходячи з цього, є кілька способів визначення страхової суми за кількістю товару, виходячи з:
- максимального залишку;
- середнього залишку;
- незнижуваного залишку;
- максимального завантаження складу;
- максимально можливого збитку;
- інвентаризації.
Для визначення страхової суми по максимальному залишку страхувальник на підставі даних бухгалтерського обліку про рух товарів за деякий тривалий період визначає вартість по максимально досягнутій залишку. Цей метод є надійним для захисту товару в будь-який момент часу, якщо не планується значне збільшення оборотів. У будь-якому випадку, час від часу слід перевіряти поточні запаси, і в разі їх перевищення над встановленої в договорі страхування страхової сумою збільшити її до нового максимального залишку шляхом складання додаткової угоди до договору. Якщо цього не зробити, то в разі, якщо вартість товару на момент настання страхової події перевищить встановлену страхову суму, при виплаті буде застосований понижуючий коефіцієнт пропорційності.
Розрахунок страхової суми за середнім залишком проводиться виходячи з середньої вартості товару за попередній період. Цей метод не дає повного захисту, адже на момент страхового випадку товарних запасів може виявитися більше їх середнього залишку. Однак цей метод має місце, якщо амплітуда коливань товарів не так велика або їх кількість дуже часто змінюється.
Незнижуваний залишок на меті визначення страхової суми виходячи з мінімальної вартості товару, що знаходиться на складі (торговому залі). Цей метод застосовується при страхуванні товарів в заставі і обумовлений зобов'язанням позичальника забезпечити перебування товарних запасів не нижче визначеного банком-кредитором рівня (незнижуваного залишку). Цей метод переважно захищає тільки ризики кредитора, а власника товару тільки в частині вже погашених зобов'язань за кредитним договором.
Для дуже великих запасів товару, особливо розподілених по окремих приміщеннях / територіям, для яких втрата їх усіх видається дуже малоймовірною, застосовується страхування виходячи з максимально можливого збитку. Щоб не виникало правило пропорції через недострахованія, при такому методі використовують страхування "по першому ризику". Це дозволить отримати виплату в розмірі реального збитку в межах страхової суми.
Термін страхування. З якого моменту договір страхування товару вступає в силу?
Як правило, договір страхування товару починає діяти з моменту надходження страхової премії на розрахунковий рахунок страховика або його представника. Але, за згодою сторін, може бути передбачено вступ договору в силу з моменту його підписання або початку дії терміну страхування, незалежно від того, чи була проведена оплата страхової премії. Такий стан прописується в договорі до моменту його підписання. Нерідкі випадки, коли оплата страхової премії проводилася пізніше дати початку страхування зазначеної в договорі, що призводило до відмови у виплаті при настанні страхового випадку.
Удавана на перший погляд простота укладання договору страхування товарів в обороті, містить в собі велику кількість "підводних каменів". Існує ризик укладання спочатку "неправильного" договору, що може привести до втрати не тільки страхової премії, а й відмови у виплаті при настанні страхового випадку.
Досвід наших фахівців дозволяє в найкоротші терміни запропонувати найбільш комфортні умови і застрахувати товар. З огляду на всю специфіку заявляється на страхування майна, ми надамо свої професійні рекомендації по вибору варіанта страхування і забезпечимо оптимальну вартість страхування.