реверсивний факторинг

Факторинг - це один з найбільш перспективних видів діяльності на ринку фінансових послуг. українське законодавство удосконалює і регулює ці послуги. Є два різновиди факторингу, і сьогодні одна з них є нашою темою - це реверсивний факторинг.

Як проходить робота по реверсивному факторингу

Реверсивний факторинг часто застосовують покупці, оплачуючи товар не відразу, а з відстрочкою. Мета цієї системи - створення зручного графіка оплати для покупця.

Схема роботи наступна:

• Спочатку оформляється тристороння форма договору між покупателeм, фактором і постачальником.
• Останній відвантажує товар покупцю з обумовленої відстрочкою.
• Потім постачальник передає грошове требованіe фактору разом з документами, що підтверджують відвантаження (при цьому покупець підтверджує надходження товару і відсутність претензій щодо його якості та кількості).
• Організація, яка виступає в ролі чинника, оплачує рахунки постачальника.
• Як тільки закінчується період затримки, а закупівля товару оплачується покупцем, який переводить гроші на рахунок фактора.
• Якщо покупець не встигає оплатити заборгованість, фактор може запропонувати оформити додаткову угоду про відстрочення оплати.

В основному, ініціатором реверсивного факторингу є покупці, які після укладення договору отримують гнучкий графік оплати придбаного товару. Крім того, фактор може піти на додаткові умови і при необхідності запропонувати оформити новий договір на відстрочку платежу, якщо у покупця виникнуть труднощі з погашенням боргу.

Оплату комісійних послуг фактора часто ділять між собою покупець і постачальник. На відміну від звичайної форми факторингу, постачальник отримує 100% оплату за відвантаження. При реверсивному факторингу відсутня регрес, так як при оформленні договору викуповується вимога, але воно не передається в забезпечення.

При реверсивному факторингу відсутня регрес, так як при оформленні договору викуповується вимога, але воно не передається в забезпечення.

Постачальник товару отримує чималу вигоду від цієї угоди у вигляді:

• Збільшення оборотних коштів.
• Захисту від затримки платежів з боку покупця.
• Скорочення касових розривів.

Якщо раніше системою факторингу користувалися тільки великі компанії, сьогодні до нього часто звертаються і представники малого бізнесу.

Є ще одна форма факторингу, яка діє практично по тій же схемі, як і реверсивний, але відрізняється від неї забезпеченням. Це закупівельний факторинг, або, як його ще називають, зворотний факторинг. При його оформленні клієнт отримує фінанси на сировину і матеріали, а в якості забезпечення виставляє договори з покупцями.

Типи комісій, що встановлюються фактором, розрізняються між собою:

• Разова, оформляється разом з угодою і стягується за обробку первинних документів.
• За керування дебіторкою.
• За видачу готівкових коштів в межах укладеного договору.

Положення кредитних організацій допускає застосування декількох видів комісій, але в основному вони не перевищують 5% від суми договору.

Реверсивний факторинг - досить хороший варіант взаємодії в бізнесі. Його можна використовувати в будь-якій сфері діяльності. Хоча кредитні організації та віддають перевагу великим компаніям, вони не відмовляють і представникам дрібних підприємств, якщо ті в свою чергу відповідають пропонованим вимогам, які у кожного фінансиста свої.