Реєстрація МФО докладна інструкція
Мікрофінансові компанії не перебувають під таким суворим контролем, як банки. До них не пред'являється особливих вимог по величині власного капіталу, відсутня необхідність в ліцензуванні, створенні резервів і обов'язкових страхових відрахуваннях до спецфондів. Цим пояснюється широке поширення подібних установ, тим більше що реєстрація МФО не складає жодних труднощів. Відкриття мікрофінансової фірми включає 2 етапи: створення юрособи і отримання статусу МФО.
Інструкція по реєстрації МФО
За законодавством мікрофінансових організація може існувати у формі фонду, установи, НКО, некомерційного партнерства, товариства, господарського товариства. Друга умова, необхідне для діяльності в якості МФО, - внесення її до реєстру учасників фінансових ринків.
Для початку необхідно визначитися з вибором організаційно-правової форми юрособи та подати заяву на його відкриття. Розглянемо, як відбувається реєстрація МФО крок за кроком на прикладі ТОВ - найпоширенішого варіанта приватних мікрофінансових фірм.
Крок 1. Підготовка установчих документів
Статути МФО і звичайного юрособи мають суттєві відмінності. При розробці установчого документа для майбутньої мікрофінансової компанії необхідно керуватися положеннями закону 151-ФЗ. Статут, складений без урахування викладених в законодавстві вимог, нерідко стає причиною відмови у внесенні фірми до реєстру МФО.
Однак це не може бути перешкодою для держреєстрації самої організації. Припустимо спочатку оформити ТОВ, а потім внести необхідні зміни до Статуту і подати документи на право займатися мікрокредитуванням.
Законодавство зобов'язує зазначати в Статуті МФО
- повний перелік видів діяльності;
- пункт про попереднє схвалення всіх угод на суму понад 10% від вартості майна товариства по останньому балансу;
- орган, відповідальний за розробку правил мікрокредитування клієнтів;
- порядок розкриття інформації про осіб, які впливають на рішення керівних органів МФО.
Для повноцінної роботи організації можна внести наступні види діяльності:
- надання мікропозик ІП, юридичним і фізичним особам;
- фінансове посередництво;
- консультаційні послуги у сфері фінансового посередництва;
- допоміжна діяльність у сфері страхування;
- обробка даних.
Варто звернути увагу на розмір планованого статутного капіталу. Якщо він буде мінімальним (10 тис. Руб. Для ТОВ), то за правилом схвалення угод для видачі кожної позики понад 1 тис. Руб. доведеться оформляти дозвіл учасників товариства. Для МФО в формі АТ знадобиться влаштовувати збори акціонерів по кожній угоді від 10 тис. Руб, оскільки «мінімалка» акціонерного капіталу - 100 тис. Руб. Такий порядок роботи навряд чи можна вважати розумним. Доцільніше збільшити статутний капітал до прийнятної суми, визначивши максимальний розмір кредитів, які видаються без участі засновників.
Крок 2. Реєстрація в податковій
Для державної реєстрації юридичної особи необхідно зібрати ряд документів:
- Рішення засновника про створення товариства або Протокол зборів засновників, що зафіксував результат голосування з відповідного питання.
- Статут, розроблений з урахуванням вимог 151-ФЗ.
- Наказ про призначення Гендиректора.
- Заява за формою Р11001, заповнену та завірену у нотаріуса.
- Платіжний документ про внесення держмита (4 тис. Руб.).
- Запит на отримання завіреної ИФНС копії статуту.
Порядок реєстрації МФО не відрізняється від створення будь-якої іншої організації - документи подаються з ИФНС, і через 5 робочих днів можна отримувати готове дозвіл, або інші папери.
Крок 3. Відкриття рахунку
Новостворена юрособа не може займатися кредитуванням до тих пір, поки не стане на облік як МФО. Держава стягує за це мито, причому кошти повинні бути перераховані до бюджету з розрахункового рахунку організації і не можуть бути внесені в інший спосіб. Тому відкриття рахунку відбувається відразу після держреєстрації ТОВ.
Тут процедура стандартна: вибрати банк, уточнити умови обслуговування і тарифи, підготувати запитаний пакет документів. Як правило, це копія Статуту, свіжа виписка з ЕГРЮЛ, Наказ про призначення гендиректора.
Залежно від правил, прийнятих в тому чи іншому банку, документи завіряються на місці або в нотаріальній конторі. Крім договору з відділом розрахунково-касового обслуговування кредитної установи, генеральний директор повинен оформити картку зі зразками підписів і печатки. ТОВ зараз не зобов'язане мати печатку, але МФО навряд чи без неї обійдеться. Так що до моменту походу в банк друк вже повинна бути виготовлена.
Протягом 2 - 3 днів рахунок буде відкритий. Сповіщати податкову і позабюджетні фонди про це не потрібно, банк сам передасть всю інформацію. Тепер можна внести на р / рахунок 1 тис. Руб. і припинити визнання за реквізитами Служби БанкаУкаіни з фінансових ринків. У платіжному дорученні в полі призначення платежу необхідно вказати: державне мито за внесення відомостей про юридичну особу до державного реєстру мікрофінансових організацій.
Крок №4. Оформлення статусу мікрофінансової організації
Після скасування ФСФР облік учасників фінансових ринків веде відповідна служба БанкаУкаіни. Для реєстрації МФО в ЦБ потрібні такі документи:
Установчі документи збираються в нотаріально завірених копіях. Весь пакет необхідно надіслати цінним листом в регіональну Службу БанкаУкаіни з фінансових ринків.
Суворого дотримання підлягають вимоги законів, якими зобов'язаний керуватися МФО в своїй діяльності:
- 151-ФЗ про МФО - розкриття інформації про осіб, що впливають на прийняття рішень, публікація порядку надання мікрокредитів;
- 115-ФЗ про протидію відмиванню денсредств, отриманих нелегальним шляхом;
- 152-ФЗ про обробку і захист персональних даних.
Найпоширеніші приводи для виключення юрособи з реєстру МФО - підозри в недостовірної звітності фірми, надходження інформації про порушення від громадян і правоохоронних органів, махінації з материнським капіталом, залучення коштів фізосіб в розмірі менше 1,5 млн. Руб.