Лізинг простими словами вирішення фінансових проблем або небезпечний кредит

Перш за все, слід розібратися, що таке лізинг. Деякі люди думають, що він являє собою спосіб взаємин з керівництвом, але це абсолютно невірне поняття. Лізинг - це певний вид банківських операцій, одна з форм кредиту.

Звичайний кредит має на увазі отримання клієнтом певної суми грошових коштів, спрямованих на конкретні або різні цілі: автокредитування, іпотека, споживчий кредит, кошти на розвиток бізнесу і т.д. В отриманні кредиту беруть участь дві сторони - кредитна організація і клієнт - одержувач грошей.

Придбання об'єкта в лізинг - це угода між трьома учасниками:

• одержувач - та людина або організація, хто буде користуватися товаром або об'єктом,
• продавець - особа, якій в даний момент належить об'єкт лізингу. Може бути фізичним і юридичним, виробником або дилером,
• лізингодавець - кредитна організація, комерційний банк, лізингова компанія або навіть приватна особа.

І в разі оформлення кредиту і в разі договору лізингу, можлива участь ще одного боку - страхувальника. Його присутність узгоджується учасниками угоди. Основне завдання - страхування всіх ризиків.

Отримати в лізинг можна:

• нерухомість: комерційну і житлову,
• транспортні засоби: від мопеда до літака,
• сільськогосподарську техніку, графік виплат враховує сезонність робіт,
• обладнання: як для початку виробничої діяльності, так і для заміни застарілого.

Згідно з поширеним визначенням лізинг - це довгострокова оренда з правом викупу. Якщо розглядати докладніше, він представляє таку схему: одержувач знаходить продавця потрібного йому об'єкта і компанію, яка надає лізинг. Складається трьох - або чотирьохсторонній (за участю страхової компанії) договір. Банк виплачує продавцю вартість товару і здає його в тимчасове користування за певну плату одержувачу.

Наприклад, якщо компанія хоче закупити нове технологічне обладнання, але не має для цього достатньо коштів, можна купити в лізинг і користуватися вже сьогодні, поступово виплачуючи частини, до остаточного отримання у власність.

5 причин, чому лізинг краще кредиту

1. Особливості оподаткування. Для отримання максимального прибутку, дуже часто, комерційні банки виділяють один зі своїх підрозділів в окрему організацію - дочірню лізингову компанію. Для одержувача, також вигідніше купувати в лізинг - сума платежів не обкладається податком, вона виключається з прибутку і доходу (ст.25 Податкового кодексу РФ).
2. Зниження ризиків. Власником об'єкта виступає лізингодавець, право власності переходить до одержувача після закінчення договору. У разі банкрутства фірми одержувача, банк має першочергове право на отримання компенсації та реалізацію об'єкта на вторинному ринку.
3. За доставку, монтаж, комплектацію та якість товару відповідальність несе продавець.
4. За збереження і правильну експлуатацію відповідає одержувач, він може використовувати його на свій розсуд. Йому належить весь прибуток і дохід від експлуатації.
5. Лізинговий договір має більш тривалий термін, він досить гнучкий, дає можливість відразу придбати все необхідне обладнання для реалізації проекту.

Можливість отримати без початкового внеску

Початковий внесок може бути від 0 до 30%, іноді й більше, все це обумовлюється договором і залежить від таких причин:

• ліквідність об'єкта. Наскільки товар або об'єкт затребуваний, чи можна буде реалізувати його повторно в разі неплатоспроможності одержувача.
• показники діяльності компанії, що купується товар.
• відносини між лізингодавцем і покупцем. Коли клієнт звертається вперше це одна процентна ставка, якщо вже є позитивний досвід співпраці між компаніями, відсоток буде менше.
• додаткові гарантії у вигляді застави або поручительства платоспроможної особи.

Варто враховувати, що від суми початкового внеску залежить розмір обов'язкових платежів, і кінцева вартість об'єкта.

Зворотний лізинг - обман податкових органів?

Коли компанія, що володіє дорогим обладнанням, зазнає фінансових труднощів, є можливість вирішити проблеми за допомогою зворотного лізингу - це коли одержувач і продавець одну особу.

Тобто, власне обладнання або транспортні засоби компанії, продаються кредитної організації, і беруться у неї в оренду. Що це дає:

• компанія отримує прибуток від продажу об'єктів, ніж закриває фінансові діри,
• заплативши внесок лізингодавцю, користуються власним обладнанням, відшкодовуючи платежі протягом терміну дії договору. Після його закінчення, знову стає власником.
• платить зменшений податок.

Податкові органи цікавляться подібними схемами, особливо коли договір укладається між структурами родинних засновників або використовуються вексельні платежі і взаємозаліки. Тривалі відстрочки по оплаті, також викликаю підозри. Однак, згідно з п.6 гл.34 ГК України та «Закону про лізинг», така можливість не виключена і ніщо не забороняє застосовувати подібні схеми. Все відбувається виключно в рамках закону.

Автомобіль в лізинг - брати чи не варто

Перш за все, слід врахувати такий момент, всі турботи про технічне обслуговування, зміні літніх шин на зимові, організації реєстрації в ГИБДД, оплату КАСКО лежать на власника транспортного засобу. У разі кредиту все оплачує позичальник, у разі лізингу - лізингодавець. Тому для організацій купують авто, для свого підприємства, лізинг вигідний через те, що не потрібен штат співробітників для обслуговування автопарку. Також при покупці декількох, у продавця зазвичай хороші знижки.

Суми початкового і помісячного платежів, а також загальне подорожчання досить спірне питання, все залежить і від умов продавця і від умов кредитної організації. Якщо купувати автомобіль в лізинг, є можливість в будь-який момент або після закінчення договору, продати його, про це подбати лізингова компанія, і купити новий. Тому якщо купувати машину на довгі роки, краще вибрати, автокредитування. Якщо кожні 2-3 роки, є бажання оновлювати засіб пересування, кращий варіант - це лізинг. Також це дає можливість тимчасово користуватися автомобілем, недоступним по доходу.

Купувати чи не купувати авто в лізинг залежить тільки від майбутнього господаря. Потрібно зважити всі плюси і мінуси і зробити усвідомлений вибір.

Житло в лізинг: гідна альтернатива або можливість залишитися бездомними?

Збільшення ставки Центробанку позбавило можливості отримати житло в іпотеку велика кількість людей. За статистикою, 50% всіх угод з купівлі-продажу житла здійснюється в кредит, в новобудовах відсоток становить близько 70%. Купівля житла в лізинг могла б стати гідною альтернативою іпотеці, якби не велика кількість прорахунків в законодавстві РФ. Сьогодні покупка житла в лізинг високий ризик.

Порядок покупки такої - одержувач вибирає продавця, а кредитна організація фінансує угоду. Право власності залишається у банку або лізингової компанії. Чим небезпечний лізинг:

• квартира має велику вартість, тому термін оренди теж буде не маленьким. У разі якщо фінансова організація збанкрутує, і житло буде в заставі, немає гарантій, що договір буде переукладено.
• якщо одержувач потрапить у складну фінансову ситуацію, тільки від кредитора залежить, залишиться за ним право проживати чи ні. Процедура виселення дуже проста і не потребує узгодження з органами опіки.
• вибір продавця лежить на одержувача, тому якщо продавець не виконає своїх зобов'язань, тобто не надасть квартиру, відповідальність також буде на покупця. Платежі потрібно буде вносити, до закінчення судового розгляду.
• розірвати договір з лізинговою компанією, можна тільки в разі повного невиконання їхніх зобов'язань.

Неможливо купити в лізинг заміський будинок, так як законодавство України забороняє продаж подібним чином земельних ділянок.

Придбання комерційної нерухомості менш ризикована справа, так як дає можливість економити на прибуткових і ПДВ платежах, не потрібно платити податок на майно. Лізинг набагато доступніше кредиту, і нерухомість захищена від рейдерських зазіхань. Є можливість отримання зворотного лізингу.