Як відкрити ломбард - реєстрація і постановка на облік
Ломбард - спеціалізована організація, що видає короткострокові позики звичайним фізичним особам під заставу рухомого майна. Згідно із законом ломбардну діяльність може вести тільки юридична особа комерційної спрямованості. Індивідуальним підприємцям цей бізнес недоступний.
Якщо говорити про організаційно-правову форму, то ломбард можна реєструвати в формі ТОВ або АТ. Товариство з обмеженою відповідальністю зареєструвати простіше, ніж акціонерне товариство, тому ми розповімо, як відкрити ломбард в форматі ТОВ.
Правові особливості ломбарду
Реєстрація юридичної особи для відкриття ломбарду проходить так само, як і будь-якого іншого товариства з обмеженою відповідальністю, але деякі нюанси все-таки є.
1.В фірмовому найменуванні ломбарду повинно бути зазначено слово «ломбард» і його організаційно-правова форма. Наприклад, так: «Товариство з обмеженою відповідальністю Ломбард« Золотий ключик ».
3.Ломбарду доступні всього три види підприємницької діяльності, зазначені в законі «Про ломбарди» № 196-ФЗ:
- надання короткострокових позик громадянам (код КВЕД 64.92.6: Діяльність з надання ломбардами короткострокових позик під заставу рухомого майна);
- зберігання речей (код КВЕД 66.19.5: Надання послуг зі зберігання цінностей, депозитарна діяльність);
- консультаційні та інформаційні послуги (код КВЕД 70.22: Консультування з питань комерційної діяльності та управління).
4.Распоряжаться і користуватися закладеними речами ломбард не має права. Закладене майно, яке не викуплене в термін, повинно бути продано з публічних торгів. Ця умова є обов'язковою для речей вартістю вище 30 000 рублів. Менш цінні речі ломбард може продавати як через торги, так і для інших цілей. В тому числі, можна відкрити комісійний магазин для передачі закладених речей на реалізацію, але для цього треба реєструвати інше ТОВ або ІП.
5.Учредітелем або учасником ломбарду не може бути фізична особа, яка має незняту (непогашену) судимість за економічний злочин або злочин проти влади.
8.Ліцензія для ломбарду не потрібна, але організація буде знаходитися під постійним контролем Росфінмоніторингу, ЦБ Україна і Пробірною палати, куди треба вставати на облік.
Реєстрація ломбарду в податковій інспекції
Реєстрація ломбарду в ИФНС - це реєстрація традиційного суспільства з обмеженою відповідальністю, тому пакет документів для подачі до інспекції буде тим же самим, що і для ТОВ.
Документи для відкриття ломбарду:
Подати документи на реєстрацію ломбарду можна при особистому візиті засновника в інспекцію, поштою, за дорученням або за електронним підписом по каналах ТКС. Нагадаємо, що в разі подання заяви Р11001 поштою або за дорученням його треба завірити у нотаріуса.
Які ще документи потрібні для відкриття ломбарду? Працювати на спеціальному податковому режимі ломбард не може, тому заповнювати повідомлення про перехід на ССО або ЕНВД не потрібно. Так що, для реєстрації ломбарду цей перелік документів є вичерпним.
Через три робочі дні після подачі заяви буде готовий лист записи ЕГРІП за формою № Р50007, свідоцтво про постановку на податковий облік в податковому органі і один примірник статуту з відміткою ИНФС.
Постановка ломбарду на облік
Після отримання документів з податкової інспекції треба в 30-денний термін зареєструвати ломбард в Пробірною палаті при Мінфіні. Порядок постановки на облік описаний на офіційному сайті.
З документів знадобиться тільки заяву в довільній формі і спеціальна карта постановки на облік. Завантажити її можна на сайті Пробірною палати. Через 15 днів Пробірна палата видасть повідомлення про включення ломбарду до спеціального реєстру.
Для реєстрації особистого кабінету в Росфінмоніторинг вкажіть ідентифікаційні дані створеного ТОВ і дотримуйтесь подальших інструкцій. Для надання відомостей про угоди треба мати кваліфіковану електронний підпис.
Реєстрація ломбарду в Центробанку
Як такий, спеціальної процедури реєстрації ломбарду в ЦБ України немає, але регулятор автоматично ставить ломбарди на облік, тому що в процесі діяльності вони повинні постійно звітувати.
Чому ми звертаємо вашу увагу саме на цю звітність ломбардів? Справа в тому, що за неподання або порушення строків і порядку звітності у Центробанк накладається дуже великий штраф за статті 19.7.3 КпАП РФ:
- на керівників - від 20 до 30 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян;
- на юридичних осіб - від 500 до 700 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Як відкрити ломбард: покрокова інструкція
Отже, що ж потрібно для відкриття ломбарду в організаційному сенсі? Підведемо підсумки:
Якщо в ході реєстрації ломбарду у вас виникають якісь індивідуальні питання, отримаєте безкоштовну консультацію практикуючих фахівців вашого регіону.